关于东区2019年财政收支预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

　　（2020年1月8日在东区第十一届人民代表大会第五次会议上）

　　攀枝花市东区财政局局长   高 登

　　各位代表：

　　我受区人民政府委托，现向大会报告攀枝花市东区2019年财政收支预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。

　　一、关于2019年财政预算执行情况

　　2019年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会、区政协的监督指导下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不忘初心、牢记使命，紧紧围绕全省县域经济发展大会、市委“一二三五”总体工作思路和“两城”建设重大布局以及区委“一二三四五”工作思路，牢牢把握“稳中求进”工作总基调，积极有效应对复杂的宏观经济形势，狠抓增收节支，严格财政保障序列，全力争取上级支持，强化风险管控，深入推进预算绩效改革，进一步规范财政管理，财政运行总体平稳，为全区经济社会高质量发展提供了有效保障。

　　（一）预算执行情况。

　　1. 一般公共预算执行情况。全口径一般公共预算收入完成  25.21亿元，下降5.51%，其中，按现行财政体制属于中央、省和市级的收入为18.31亿元，增长3.56%。区本级一般公共预算收入完成69,028万元，占调整预算数的100.04%，同口径增长6.26%；一般公共预算支出完成159,712万元（含上级专项拨款补助列支，下同），下降6.54%。

　　全区一般公共预算收支平衡情况是:当年收入69,028万元加上上级补助收入72,571万元（其中返还性收入1,152万元、一般性转移支付补助收入46,724万元、专项转移支付补助收入24,695万元）、地方政府一般债券收入27,013万元、调入预算稳定调节基金3,500万元、调入资金46,607万元以及上年结余1,208万元后，一般公共预算收入总量为219,927万元。收入减去一般公共预算支出159,712万元、地方政府一般债务还本支出26,780万元、专项上解支出28,315万元以及补充预算稳定调节基金2,028万元后，年终滚存结余3,092万元，实现年度收支滚动平衡目标。

　　2. 政府性基金预算执行情况。全区政府性基金预算收入完成19,894万元，占调整预算的99.20%，下降33.07%；政府性基金预算支出完成22,643万元，下降14.15 %。

　　全区政府性基金预算收支平衡情况是:当年收入19,894万元加上上级补助收入1,892万元、调入资金10,000万元以及上年结余644万元后，政府性基金预算收入总量为32,430万元。收入减去政府性基金预算支出22,643万元、地方政府专项债务还本支出8,314万元以及专项上解支出1,208万元后，年终滚存结余265万元，实现年度收支滚动平衡目标。

　　3. 地方政府债务情况。截至2019年底，东区地方政府债务余额180,801万元（一般债务128,607万元、专项债务52,194万元），控制在债务限额207,413万元内，债务风险总体可控。当年，地方政府债务转贷收入27,013万元，全部为一般债券，其中，再融资置换债券收入26,780万元（全部用于偿还当年到期的债务本金），新增债券收入233万元（安排用于新建炳二区龙菁幼儿园）。

　　上述财政预算执行情况均为快报数据，待决算审查汇总并与市财政办理结算后，全区财政收支和实际平衡情况将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

　　（二）全区一般公共预算重点支出情况。

　　全年实现教育支出49,442万元，重点用于城乡义务教育“三免一补”、困难学生资助、扶持薄弱学校发展以及教育信息化建设等方面。文化体育与传媒支出1,828万元，重点支持全省公共文化示范县（区）创建、城市形象宣传、公益电影放映、重大体育赛事举办等方面。社会保障和就业支出19,902万元，重点保障就业创业、困难群众基本生活救助、养老服务、爱心（惠民）超市等方面。卫生健康支出18,001万元，主要保障城镇居民基本医疗保险、基本公共卫生服务以及基本药物制度补助等方面。农林水支出5,616万元，重点支持都市现代农业发展、强农惠农政策兑现、农村基础设施改善等乡村振兴政策全面实施。

　　（三）落实人大决议和重点财政工作情况。

　　2019年，区政府认真贯彻落实区十一届人大四次会议及其常委会的有关决议和审查意见，主动适应人大预算审查监督重点的转换，切实加强税源培育、政府债务、国有资产、预算绩效等方面的工作，主动接受人大法律监督。同时，积极沟通交流，认真听取意见，充分吸纳人大代表提出的建议，不断增强依法理财能力。

　　1. 助力高质量发展，全力夯实财源基础。

　　一是不折不扣地落实好上级出台的各项减税降费政策，全年释放政策红利7,100万元，切实减轻了企业税费负担，促进了实体经济健康发展。二是出台《促进攀枝花市东区民营经济持续健康发展的十五条措施》《攀枝花市东区引进钒钛深加工产业企业（项目）扶持办法（暂行）》《攀枝花市东区财政局推进优化营商环境工作方案》等一系列支持企业发展的政策措施，兑现区级政策资金2,112万元，向企业提供应急转贷资金1,780万元，扶持企业做大做强。三是多次组织银、政、企对接，帮助企业争取研发、技改等上级补助资金6,972万元，支持企业转型升级。

　　2. 强化收入征管，确保完成目标任务。

　　面对严峻的收入形势，区财税部门加强分析，采取针对性措施，全力组织好各项收入，完成了财政收入既定目标。一是细化实化收入目标，紧盯时间，倒排工期，确保各执收部门收入任务圆满完成。二是强化部门协作，用好税收征管协作平台和“六方合作”机制，坚持应收尽收，全年查补税款1.3亿元。三是突出促收重点，加大对重点行业、重点税源和薄弱环节的跟踪监控力度，抓紧抓实外来建筑施工以及外出建安企业等税源管控，严防税收流失。四是积极培育新兴税源，抓好废旧钢铁、矿渣等再生资源销售市场税源。五是全面提高收入质量，全年完成税收收入55,588万元，占一般公共预算收入的80.53%，较上年提升19.41个百分点。

　　3. 拓宽聚财渠道，增强财政保障能力。

　　面临财政收支矛盾异常尖锐的不利局面，全区上下主动作为，多渠道筹集资金，努力增强地方财政保障能力。一方面，继续把争取上级资金和政策支持作为缓解财政收支平衡压力的重要抓手，全年争取各类资金16.73亿元，增长6.63%，特别是均衡性转移支付增量达到3,500万元，增长116.32%。另一方面，规范国有资产管理，推动兴东（集团）公司主体信用评级；继续清理盘活财政存量资金，全年盘活10,123万元，有效弥补各项新增政策形成的支出缺口。

　　4. 兜牢 “三保”底线，全面落实保障责任。

　　认真贯彻落实中央、省、市“三保”工作要求，全面落实保障责任，坚决做到“两个优先”（坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序）。认真开展“三保”风险隐患排查，定期分析“三保”保障中存在的问题及困难，牢牢守住财政保障“底线”。致力民生事业保障，民生支出占财政支出的比重始终保持在70%以上，聚焦47件省、市民生实事，全年投入3,949万元，重点支持了就业创业、医疗保障、教育助学、惠民殡葬等民生领域，有力地保障了广大群众的根本利益。

　　5. 严格支出管理，提升资金使用效益。

　　一是强化预算约束，严格按照区十一届人大四次会议批准的预算执行。严格财政资金审批程序，原则上无预算不追加，无预算不采购。严格政府投资项目管理，对于无上级资金支持、未纳入年初政府投资计划的项目，原则上不安排资金。二是坚持厉行节约，严格控制办公费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、会议费、培训费、电话费、水电费等一般性支出，全年一般性支出压减10.42%，“三公”经费下降33.94%。三是加强机改期间财政财务管理，印发《关于机构改革期间加强区级预算单位资金资产管理和会计核算的通知》，及时保障新组建部门运转经费，从严做好机改部门经费调整。四是坚持集中财力办大事，不断调整优化支出结构，通过预算安排、上级支持、盘活存量等方式做好重大节日氛围营造、创卫复审、打通交通“三把锁”配套工程、市八运会、国际皮划艇赛事、棚户区改造、扫黑除恶、产业发展等重点项目（工作）资金保障。五是强化政府投资评审，全年审结项目78个，审减金额7,121万元，审减率10.38%；规范政府采购程序，全年实施178项次，节约资金488万元，节约率5.8%。

　　6. 强化债务管控，严守风险底线。

　　严格落实 “三大攻坚战”部署，继续加强政府债务管控，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。一是健全管控机制。出台了《东区2019年政府债务风险化解实施方案》《东区防范化解政府隐性债务风险实施方案》《东区防范化解金融风险工作方案》等制度。二是落实化债举措。将政府债务纳入预算收支管理，安排资金15,143万元，足额保障政府性债务还本付息支出，全年政府综合债务率控制在100%以内，利息支出占比控制在10%以内。将政府债务规模始终控制在规定限额内，坚决杜绝违规举债，依法依规争取到再融资置换债券资金26,780万元。积极落实隐性债务化解计划，筹集资金安排隐性债务还本付息7,795万元，完成化解任务100%。四是深入开展防范和打击非法集资宣传教育，印发宣传资料20,000余份，接受群众咨询3,000余人次。完成辖区内小额贷款公司、融资性担保公司、典当公司的全面合规性检查专项整改，切实维护金融市场秩序和社会稳定。五是有序推进暂付款清理消化，全年化解暂付款3,000万元，实现“只减不增”的目标。

　　7. 强化绩效管理，推进绩效管理再上新台阶。

　　一是完善制度建设，印发了《关于贯彻落实四川省全面实施预算绩效管理意见的工作方案》《2019年东区预算绩效管理工作要点》等制度。二是狠抓预算绩效目标管理，在预算编制阶段，全区84个预算单位均编制了预算绩效目标，并与部门预算同步上会、同步批复、同步公开，严格执行追加预算绩效管理，实现了预算绩效目标全覆盖。三是积极开展绩效评价和绩效运行监控，采取部门全面自评与财政重点评价相结合的方式推进事中绩效监督。四是绩效结果运用显现，将各部门预算绩效管理成效纳入年度目标绩效考核，并与部门次年预算安排紧密挂钩，促进各部门科学、合理地编制年度预算，切实提高绩效应用水平。

　　8. 狠抓财政改革，提高财政管理水平。

　　大力实施财政改革两年攻坚计划，全面推进政府购买服务、预算管理、绩效管理、资产管理、非税收入管理、政府采购管理等方面73项改革任务。结合机构改革、党建引领街道管理体制改革以及乡镇行政区划调整改革等工作，制定相关财政配套政策，恢复设置街道财政所。推进税制改革，完成东区耕地占用税税额评估。支持县域经济发展，强化政策研究和指标分析，夯实自身基础，全力争创县域经济发展进步县。创新政府采购预算管理，出台了《攀枝花市东区政府采购预算管理办法》，在全市率先实现了政府采购预算与部门预算“四个同步”（同步编制、同步上会、同步批复、同步公开）。加大预算信息公开力度，全面公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算以及预算绩效管理等财政信息。深化国库改革，规范财政直接和授权支付流程，全面完成电子票据改革，实施行政事业单位新政府会计制度。进一步夯实国资管理，全面清查国有资产家底。强化惠民惠农财政补贴资金监管，16项补贴资金全部实行“一卡通”发放。进一步严肃财经纪律，开展中央八项规定、节前财务等监督检查，促进了全区财政财务管理不断规范。

　　（四）预算执行中存在的问题。

　　2019年东区财政运行总体平衡有序，但是，我们也清醒地看到存在的问题和不足，主要表现在：财政增收基础薄弱，重点税源有限，新增税源不足，保持收入持续增长的压力较大；绩效管理、国资管理、债务管理、财政监督等工作亟待加强；面临民生改善、产业发展等期盼以及债务管控、暂付款化解等刚性约束，财政支出压力将持续加大，财政收支平衡将更具挑战。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，深入研究分析，在以后工作中采取行之有效的措施和方法，逐步加以克服和解决。

　　二、关于2020年财政预算草案

　　（一）2020年财政收支形势。

　　总体来看，2020年，全区财政收支形势空前严峻。一方面，当前国际国内环境错综复杂，经济发展还有很多不确定因素，国家为应对各种挑战，将进一步加大减税降费力度，支持实体经济发展，财政增收空间进一步压缩。另一方面，教育、卫生、文化、社会保障等领域的民生民本支出不断提标，使财政刚性增支迅猛，同时，风险管控、促进发展等都需要财政安排大量的资金予以保障，收支缺口不断拉大，收支矛盾异常尖锐。

　　（二）2020年预算编制和财政工作总体要求。

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届四中全会、中央经济工作及全国财政工作等会议精神，认真落实省委“一干多支、五区协同”“四向拓展、全域开放”重大战略部署、市委“一二三五”总体工作思路和区委“一二三四五”工作思路，坚持新发展理念和“稳中求进”工作总基调，围绕“全面融入‘两城’建设，全力争创县域经济发展强县”奋斗目标，继续落实积极的财政政策和减税降费政策，坚持政府过“紧日子”，加大优化支出结构力度，加强财政资金保障，强化风险管控，深化财税体制改革，落实财政可持续责任，为推动全区经济社会高质量发展以及全面融入“两城”建设和全力争创县域经济发展强县提供坚强保障。

　　（三）2020年预算编制原则。

　　坚持实事求是、以收定支、量力而行的原则，准确科学编制收支预算，收入预算要与经济社会发展相适应，支出预算要与基本财力相适应；坚持绩效导向的原则，着重体现预算绩效管理意识，科学有效提高财政资金使用效益；坚持公开透明的原则，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　（四）2020年收入和支出预算安排。

　　1. 一般公共预算草案。

　　全区一般公共预算收入安排为71,000万元，同口径增长5%。其中：税收收入57,253万元，非税收入13,747万元。按照现行财政管理体制算账，加上上级补助收入44,114万元（其中返还性收入1,152万元、一般性转移支付补助收入42,962万元）、调入预算稳定调节基金2,000万元、调入资金10,982万元、地方政府一般债券收入34,225万元以及上年结余497万元后，一般公共预算收入总量为162,818万元。扣除专项上解支出14,716万元后，全年可用财力为148,102万元。安排一般公共预算支出113,778万元（其中区本级支出108,021万元，镇级支出5,757万元）以及地方政府一般债务还本支出34,225后，年末滚存结余99万元，实现收支平衡。

　　2. 政府性基金预算草案。

　　全区政府性基金预算收入安排为39,000万元（全部为国有土地使用权出让收入），增长95%。按照现行财政管理体制算账，加上地方政府债务专项债券收入22,574万元以及上年结余280万元后，政府性基金预算收入总量为61,854万元。扣除调出资金5,000万元后，全年可用财力为56,854万元。安排政府性基金预算支出28,530万元（其中区本级支出28,487万元，镇本级支出43万元）以及地方政府专项债务还本支出28,174万元后，年末滚存结余150万元，实现收支平衡。

　　3. 国有资本经营预算草案。

　　全区国有资本经营预算收入安排为80万元。按照《预算法》等相关规定，全部调入到一般公共预算统筹安排。

　　（五）全区重点支出安排。

　　在合理安排机关事业单位人员支出以及运转类支出的基础上，2020年全区用于产业发展和社会事业方面的重点支出情况是：

　　1. 安排产业发展资金5,000万元。围绕经济高质量发展和主动融入“两城”建设需要，全力推进“千亿园区”打造。大力支持发展现代物流、“康养+”、电子商务、现代科技等新兴产业。全面支持城乡融合发展，落实乡村振兴战略。落实产业扶持政策，全力推进招商引资，引进更多知名企业入驻东区。支持项目包装和储备工作，做大做优项目库，争取将东区项目纳入中央、省、市总盘子。

　　2. 安排教育支出43,969万元。全面落实教育优先发展战略，着力打造教育高地，落实学前教育、义务教育、高中教育等各领域的财政支持教育发展政策。重点保障阿署达小学维修改造、教育信息化建设、普惠性幼儿园发展、学校教学设备设施购置等项目资金需求。

　　3. 安排文化旅游体育与传媒支出799万元。强化区域性文化高地建设，重点支持国家公共文化服务体系示范区创建、重大体育赛事举办、公益电影放映、图书馆（文化馆）以及运动场对外开放、文明城市创建、各级媒体协办、文化惠民系列活动等工作开展。

　　4. 安排社会保障和就业支出13,668万元。主要保障城乡困难群众生活救助、高龄和长寿老人津贴、低收入创业群体就业补贴、临时价格补贴、重点优抚对象补助、退役军人安置、惠民殡葬补贴、社会化养老福利补助、高层次人才政策兑现、残疾人事业发展等各项工作有序推进。

　　5. 安排卫生健康支出12,162万元。巩固卫生高地建设，落实基本公共卫生服务、国家实施基本药物制度、重大传染病防治、城乡居民基本医疗保险补助、特殊人群医疗救助、计划生育特别扶助等各项政策兑现；大力支持区疾控中心、区妇幼保健院、社区卫生服务中心、镇卫生院、村卫生室发展，推进智慧医疗信息化建设，综合提升基层医疗卫生服务能力。

　　6. 安排城市建设管理支出8,997万元。坚持以满足人民群众对美好生活的需求为出发点和落脚点，充分发挥中心城区毗邻“两城”的区位优势，重点支持污染防治、城市亮化、景观绿化、氛围营造、道路保洁、垃圾清运、市政基础设施和老旧小区改造等工作开展，不断完善和优化城市功能，提升城市品质。

　　7. 安排基层治理创新和能力建设支出3,484万元。全面落实中央、省关于加强基层治理的重大部署，改变资金保障方式，加大对基层的投入力度，安排党群服务专项经费797万元，支持3个试点街道资金统筹使用，赋予街道（社区）资金自主权；统筹安排经费2,687万元，重点保障基层公共服务、综治维稳、安全生产、应急管理、社会组织培育、基层统计、扫黑除恶、矛盾纠纷排查、社区建设等基层治理工作需求。

　　8. 安排预备费1,120万元。主要用于预算执行中因突发自然灾害等形成的新增支出及其他难以预见的开支。

　　以上财政预算草案，请予审查批准。同时，所有区级预算单位的部门预算草案（含预算绩效目标以及政府采购预算）已报送大会，请予审查。特别说明的是：由于街道人员划转暂未到位，街道部门预算暂按行政区划调整前编制并上会审议，下一步，待人员划转到位后，统筹调整相关经费。

　　（六）2020年财政工作重点。

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是建立现代财政制度的关键之年，做好各项财政工作意义重大。我们将在区委的坚强领导下，坚定信心，开拓创新，勇于担当，攻坚克难，确保财政各项目标任务全面完成。

　 1.加大财源培植，强化征管，做大财政“收入蛋糕”。

    从全区经济社会发展的态势看，对财政资金的需求十分旺盛，要继续把税源培育、强化征管作为财政工作的出发点，全力做大财政“收入蛋糕”。一是抓好税源培育。以推动经济高质量发展为中心，充分发挥地方财政在优化经济结构、稳定增长和扶持地方企业发展等方面的积极作用。继续落实好各项结构性减税降费政策，巩固和拓展减税降费成效，切实减轻企业负担，促进企业健康发展。加大地方财政对产业发展的支持力度，安排产业发展专项资金5,000万元，资金安排量创历史新高。二是强化收入征管。一方面，要深入分析研究财经形势，及时准确把握政策效应，客观科学预测收入态势；打破部门壁垒，继续用好税收征管协作平台和“六方合作”机制，全力挖掘增收潜力；加强对重点税源和重点投资项目的收入分析，继续做好外出建安企业的税收征管工作；加大违规减免税费查处力度，切实做到依法征收、应收尽收，确保收入预算的实现。另一方面，要紧紧抓住土地运营这个关键，大力做好土地的“招拍挂”工作，确保成熟一片、整理一片，挂牌一片、出让一片，尽早实现土地收入入库，力争实现超收。

　　2. 加快资金争取，统筹财力，增强财政保障实力。

　　从全年财政收支来看，仅靠地方财政本级收入难以维系经济社会全面发展，要多渠道筹集资金，夯实地方财政保障能力。一是加大上级支持力度。积极做好项目储备和包装，通过上级支持实现经济社会发展。对社会类项目，必须要做的，原则上通过争取上级支持予以实施。对发展类项目，加强“政策帽子”和“规划盘子”研究，争取将东区的项目挤进中央、省、市的盘子。二是做大做强平台公司。整合资产投入，加大经营性资产注入，加快兴东（集团）公司主体信用评级步伐，把握社会资本投向，用好用活现有投融资政策，解决地方发展资金瓶颈问题。

　　3. 加强支出管理，优化结构，妥善保障各项支出。

　　在有限的财力和资金面前，我们将继续严格财政保障序列，调整优化支出结构，集中财力办大事。一是严格落实“三保”支出责任。全年安排“三保”支出117,122万元（其中保工资88,033万元、保运转24,977万元，保基本民生4,112万元），切实做到年初安排不留缺口。突出民生“保基本、兜底线”，发挥财政资金精准补短板和民生兜底作用，做到尽力而为、量力而行，继续办好省、市委确定的民生实事。二是牢固树立 “紧日子”思想。认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，坚决落实过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，按照中央、省、市要求对一般性支出压减10%。硬化预算约束，从严控制预算追加事项和规范资金审批流程。三是继续优化支出结构。坚持有保有压，加强库款调度管理，科学测算，合理调度，按照轻重缓急落实资金保障；进一步加大资金整合统筹力度，通过盘活财政存量资金、争取上级补助等方式多渠道筹集资金，确保区委重大决策的落实和各项重点领域资金保障。

　　4. 强化财政管理，深化改革，全面提升管理水平。

　　围绕推进国家治理体系和治理能力现代化总要求，发挥财政制度在治理体系中的基础作用，坚定不移地推动财税改革向纵深发展，落实财政可持续责任，深层次、多方位提升财政管理水平。

　　（1）进一步强化债务风险管控。严格落实中央打好“三大攻坚战”的各项部署，继续加强地方政府债务管控，严格预算管理和限额管理，坚持依规举债，杜绝超限额、无预算举债行为的发生，确保政府综合债务率控制在100%以内，全年隐性债务化解率达到100%，财政暂付款化解力争实现突破。

　　（2）进一步强化预算绩效管理。“花钱必问效，无效必问责”，大力倡导预算绩效管理理念，将其融入到财政预算管理各个方面和环节，提高财政资金的使用效益。研究制定规范、系统的预算支出绩效评价体系，夯实绩效评价基础，保证评价结果的公正、公平。注重结果运用，落实绩效评价结果与预算管理、部门考核有机结合机制。

　　（3）进一步深化税制改革。紧跟中央、省、市税收制度改革的统一进程，全力做好资源税、消费税以及“两城”建设税源调整等税制改革前后的衔接工作，努力争取和维护地方利益。

　　（4）进一步深化预算管理改革。按照财政改革两年攻坚统一部署，确保2020年底全面完成8个大类73个小项改革任务；完善政府预算体系，全面启动国有资本经营预算编制，研究制定《东区国有资本经营预算管理办法》；结合乡镇行政区划调整改革和基层治理需要，持续完善街道（镇）预算管理机制；加强国有资产管理，落实政府向同级人大常委会报告国有资产管理情况的制度，使国有资产更好服务于全区经济社会发展。

　　各位代表：2020年的财政工作面临多重困难和考验。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，认真贯彻落实好本次大会的各项决议，迎难而上，开拓创新，狠抓落实，为全区经济社会的发展做出新的更大贡献！

东区2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案表.xls

总预算报告名词解释.doc

2020年度地方政府债券使用情况表.xlsx

2020年度政府预算公开补充说明.docx