攀枝花市东区审计局

关于2022年部门预算编制的说明

 

目录

一、单位概况.................................................3

（一）基本职能及主要工作.....................................3

（二）机构设置...............................................7

二、2022年部门预算情况说明...................................8

（一）收支预算情况说明.......................................8

（二）财政拨款收支预算安排情况...............................8

（三）一般公共预算当年拨款情况说明...........................9

（四）一般公共预算基本支出情况说明...........................10

（五）“三公”经费财政拨款预算安排情况.......................11

（六）政府性基金预算支出情况说明.............................12

（七）国有资本运营预算支出情况说明...........................12

（八）其他重要事项的情况说明.................................12

三、名词解释.................................................13

四、附件.....................................................15

表1.部门收支总表................................................17

表1-1.部门收入总表....................................................18

表1-2.部门支出总表.....................................................19

表2.财政拨款收支预算总表...............................................20

表2-1.财政拨款支出预算表...............................................21

表3.一般公共预算支出预算表.............................................22

表3-1.一般公共预算基本支出预算表.......................................23

表3-2.一般公共预算项目支出预算表.......................................24

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表................................25

表4.政府性基金支出预算表...............................................26

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表..............................27

表5.国有资本经营预算支出预算表.........................................28

表6.政府采购预算表.....................................................29

表7.部门整体支出绩效目标表.............................................30

表8.部门预算项目绩效目标表.............................................31

        2022年部门预算（含预算绩效目标和政府采购预算）经东区十二届人大二次会议审议通过，按照《预算法》要求，现将我单位2022年部门预算说明如下:

一、单位概况

（一）基本职能及主要工作

1.东区审计局职能简介。

根据《攀枝花市东区机构改革方案》（攀东委〔2019〕24号）和《关于<攀枝花市东区机构改革方案>的实施意见》（攀东机改〔2019〕2号）规定，攀枝花市东区审计局（简称东区审计局）是攀枝花市东区人民政府组成部门，为正科级。

中共攀枝花市东区区委审计委员会办公室（简称区委审计办）设在东区审计局，接受中共攀枝花市东区区委审计委员会的直接领导，承担区委审计委员会具体工作，研究提出审计领域坚持党的领导、加强党的建设的具体措施意见、贯彻落实审计工作战略、规划、政策和改革方案，协调推进和督促落实区委和区委审计委员会的决策部署，研究提出年度审计项目计划等。区审计局的内设机构根据工作需要承担区委审计办相关工作，接受区委审计办的统筹协调。

区审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和市委、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（1）主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）贯彻执行国家、省市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定和审计建议。

（3）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向区政府提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计报告。受区政府委托向区人大常委会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、政府及区级有关部门通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位(含直属单位)和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府建设为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区级国有企业资产、负债和损益，区政府及有关部门驻外非经营机构的财政收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金，安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（5）按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（9）组织开展审计领域内的交流和合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

（10）负责职权范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（11）完成区委和区政府交办的其他任务。

（12）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强审计工作统筹，理顺内部职能关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科学强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

2.东区审计局2022年重点工作。

2022年，区审计局将按照“十四五”规划和市第十一次党代会决策部署，紧扣新任务、新要求，找准审计工作与全区发展大局的结合点和切入点，牢牢把握审计监督首先是经济监督定位，紧紧围绕“稳增长、保民生、防风险、严纪律、促尽责”五条主线加强审计监督，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，为加快建设现代化区域中心城市作出审计贡献，以优异成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会胜利召开。

（1）履职尽责继续做好常态化“经济体检”。聚焦区委、区政府工作重点，科学编制年度审计项目计划稳步推进项目审计；健全完善审计整改工作机制，加大审计整改督促力度，全面提升审计监督效能。完成2021年度区级预算执行及决算草案编制情况审计；完成政府投资重点项目竣工决算审计；完成重点项目推进情况专项审计调查；完成领导干部经济责任审计；完成资源环境审计及审计调查；完成审计署、审计厅、市审计局统一安排的审计计划；完成区委、区政府交办的其他目标。

（2）创新推进审计工作提质增效。优化改进审计项目质量控制办法和流程，层层压实局领导和项目实施股室负责人质量控制责任。

（3）全面发力继续建设高素质干部队伍。扎实开展各类学习教育，做好党建、党风廉政、意识形态及精神文明建设等工作，继续开展业务培训，努力锻造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。

（二）机构设置

东区审计局设3个内设机构，无下属二级决算单位。攀枝花市东区审计局行政编制8名（实有8人），参公编制3名（实有3人），区统聘人员1名，局自聘人员2名，离退休7人。

二、2022年部门预算情况说明

（一）收支预算情况说明

按照综合预算的原则，东区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入443.36万元、政府性基金预算拨款收入0万元、国有资本经营预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出383.5万元、社会保障和就业支出30.02万元、卫生健康支出12.75万元、住房保障支出17.09万元。东区审计局2022年收支总预算443.36万元，比2021年收支预算总数增加73万元，主要原因是单位新入职工2022年人员经费增加。

1.收入预算情况

东区审计局2022年收入预算443.36万元。其中：上年结转收入0万元，占0%；一般公共预算拨款收入443.36万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。

2.支出预算情况

东区审计局2022年支出预算443.36万元。其中：基本支出243.88万元，占55%；项目支出199.48万元，占45%。

（二）财政拨款收支预算安排情况

东区审计局2022年财政拨款收支总预算443.36万元，比2021年财政拨款收支总预算增加73万元，主要原因是单位新入职工2022年人员经费增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入443.36万元、政府性基金预算拨款收入0万元；支出包括：一般公共服务支出383.5万元、社会保障和就业支出30.02万元、卫生健康支出12.75万元、住房保障支出17.09万元。

（三）一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

东区审计局2022年一般公共预算当年拨款443.36万元，比2021年预算数增加73万元，主要是因为单位新入职工2022年人员经费增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出383.5万元，占86.4%；社会保障和就业支出30.02万元，占6.8%；卫生健康支出12.75万元，占2.9%；住房保障支出17.09万元，占3.9%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1） 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）2022年预算数为184.02万元，主要用于：支付行政人员工资、医疗保险及工作经费等。

（2） 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）2022年预算数为199.48万元，主要用于：确保按时保质完成审计项目计划，出具审计报告，支付工程审计、审计专项聘用人员工资、社保、公积金及工作经费等。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2022年预算数9.09万元，主要用于：支付退休人员退休费及医疗保障费用等。

（4）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2022年预算数15.63万元，主要用于：支付单位职工2022年养老保险等。

（5）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）职业年金缴费支出（项）2022年预算数0.53万元，主要用于：支付单位年底退休职工2022年职业年金等。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）11.23万元，主要用于：支付单位职工2022年医疗保险等。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）1.52万元，主要用于：支付单位职工2022年公务员医疗补助等。

（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）17.09万元，主要用于部门按相关规定为在职职工缴纳公积金单位缴纳部分等支出等。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

东区审计局2022年一般公共预算基本支出243.88万元，其中：人员经费211.97万元，主要包括基本工资42.32万元、津贴补贴100.01万元、职业年金5.3万元、奖金3.53万元、住房公积金17.09万元、职工基本医疗保险11.23万元、 机关事业单位基本养老保险缴费15.63万元、公务员医疗补助缴费0.96万元、其他工资福利支出6.24万元、退休费9.09万元、医疗费补助0.56万元。公用经费31.92万元，主要包括：办公费3.6万元、水费0.36万元、电费0.6万元、邮电费3.04万元、差旅费5.04万元、公务接待费0.86万元、工会经费2.92万元、福利费1.27万元、其他交通费用9.09万元、其他商品和服务支出4.34万元。

（五）“三公”经费财政拨款预算安排情况

东区审计局2022年“三公”经费财政拨款预算数0.86万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.86万元，公务用车购置及运行维护费0万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元）。

1.因公出国（境）经费。

2022年无出国（境）经费预算，与2021年预算持平。主要原因是近年来没有安排出国出境。

2.公务接待费。

2022年公务接待经费与2021年预算持平。2022年公务接待费计划用于：上级领导来攀调研及其他市（州）领导来攀交流学习。

3.公务用车购置及运行维护费

2022年公务用车购置及运行维护费与2021年预算持平。主要原因是2021年、2022年均无公务用车。单位现有公务用车0辆。

2022年安排公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆。

2022年安排公务用车运行维护费0万元。

（六）政府性基金预算支出情况说明

东区审计局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（七）国有资本经营预算支出情况说明

东区审计局2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（八）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2022年，东区审计局以及下属经济责任审计服务中心（为局内设机构）1家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为31.92万元，比2021年预算增加6.8万元，增长27%。主要原因是通过公招，在职人数增加。

2.政府采购情况

2022年，东区审计局安排政府采购预算0万元，其中政府采购货物预算0万元； 政府采购工程预算 0万元； 政府采购服务预算0万元。

3.国有资产占有使用情况

截止2021年底，东区审计局及所属的非独立核算单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上大型设备0台，单位价值200万元以上大型设备0台。

4.绩效目标设置情况

2022年东区审计局部门整体支出、部门通用项目和专业项目均按要求编制了预算绩效目标，实行了绩效目标管理，从项目完成、项目效益、满意度指标、其他绩效指标等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况，其中涉及当年财政拨款443.36万元。

三、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指区机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映区机关及参公管理事业单位开支的离退休经费。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指区机关及参公管理事业单位用于缴纳公务员医疗补助支出。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：主要用于部门按相关规定为在职职工缴纳公积金单位缴纳部分等支出。

8.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

12.行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.审计业务：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

 

附件：攀枝花市东区审计局2022年部门预算公开表

攀枝花市东区审计局2022年部门预算公开表.xlsx