一、项目概况

（一）项目基本情况。

攀枝花市东区教育和体育局是东区人民政府主管教育工作的职能部门。负责拟定学前教育有关规章制度和学前教育事业发展规划并组织实施；负责制定学前教育相关标准，规范办学行为，监督、评估和指导学前教育机构的保育、教育工作；负责对学前教育机构违规办学行为给予行政处罚；协助做好学前教育机构人员的管理和培训工作。

攀枝花市东区现有各级各类幼儿园67所，其中：公办幼儿园4所，在园幼儿703人；攀钢企业办幼儿园10所，在园幼儿1299人；民办幼儿园53所，在园幼儿7403人（其中：民办普惠性幼儿园33所，在园幼儿4003人，2020年10月末数据）。

（二）项目绩效目标。

（1）普惠性幼儿园补助资金计划。

2020年度普惠性幼儿园补助资金总额1098.1707万元，其中：上年结转资金615.1707万元（其中：激励奖补用于改善办学条件资金368万元）；中央和省级补助资金（民办普惠性幼儿园补助资金）403万元；区级部门预算普惠性幼儿园补助资金80万元。

（2）资金计划执行情况

2020年度，东区共有普惠性民办幼儿园33所，非普惠性幼儿园20所，全年支付学前教育普惠性幼儿园奖补资金549.7558万元。

（3）按工作计划预留上级下拨的改善办学条件资金368万元，用于支付政府回购阳城龙庭小区配套幼儿园；预留2020年度上级普惠性补助资金180万元，用于2021年春季学期幼儿园补助。目前该项目经区委财经委员会2021年第二次会议评审，报请区十一届政府第95次常务会议，十届区委常委会召开第167次会议批准，项目正在进行中，预计2021年秋季完成。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

上年结转普惠性幼儿园奖补资金615.1707万元；2020年度中央和省级下达补助资金403万元；区财政预算普惠性幼儿园补助资金80万元；总计划资金：1098.1707万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。

2020年度普惠性幼儿园补助资金总额1098.1707万元，其中：上年结转资金615.1707万元（其中：激励奖补用于改善办学条件资金368万元）；中央和省级补助资金（民办普惠性幼儿园补助资金）403万元；区级部门预算普惠性幼儿园补助资金80万元。

2．资金到位。

到位资金：1098.1707万元，其中：上年结转普惠性幼儿园奖补资金615.1707万元，2020年度中央和省级下达普惠性幼儿园补助资金两笔共403万元；区财政预算普惠性幼儿园补助资金80万元。

3．资金使用。

2020年度，根据东区普惠性幼儿园认定和管理办法，春季学期和秋季学期分两次足额拨付中央、省市和区财政普惠性幼儿园补助资金549.7558万元，完成普惠性民办幼儿园学位5358人。

（三）项目财务管理情况。

普惠性幼儿园补助资金项目实施过程中，攀枝花市东区教育和体育局财务管理制度健全，能严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，圆满完成了资金项目。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

2020年度，东区教体局根据绩效目标，精心测算，将各项资金纳入财政年度预算，并拟定年度目标任务，制定实施方案，确定人员、流程、资金、完成时间等多项重要内容，确保目标任务按时按量完成。

计划全年分2次下拨普惠性幼儿园奖补资金，其中上半年1次，下半年1次，全年完成支付学前教育普惠性幼儿园奖补资金549.7558万元，及时足额地完成资金计划。

（二）项目管理情况。

1.前期准备：评价组要做好前期调研工作，充分了解评价项目有关情况，做好方案设计准备工作：

⑴收集查阅与评价项目有关的政策，如专项资金管理办法；

⑵听取项目负责人及相关人员情况介绍；

⑶深入项目实地了解项目实施具体情况。

2.完善评价方案内容

评价对象、评价目的、评价依据、评价指标、评价标准、评价方法、评价工作时间安排以及相关表格进行设计，征求评价工作组意见或主要单位领导的意见，并根据意见完善评价方案。

3.评价方法：

确定具体实施财政支出评价过程中应该采用的具体工具和方法，通过对财政支出产生的实际效果与预定目标的比较，分析目标完成情况，从而完成绩效评价，进而分析其效益差异的成因及改进方向。

（三）项目监管情况。

攀枝花市东区教育和体育局财务管理制度健全，能严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范，圆满完成了普惠性幼儿园补助资金项目。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

东区教体局按照政策要求，使用中央、省级、市级和县级学前教育资金，用于学前教育资助、购买服务和改善办学条件，无违规现金，符合资金使用要求，完成效果为100%。通过加大学前教育奖补，初步建立了公办幼儿园、企业办幼儿园、普惠性幼儿园、民办幼儿园和村级幼儿园等协调发展的学前教育体系，满足了老百姓日益增长的学前教育需求。

东区教体局较好完成了2020年学前教育年度目标工作任务，资金到位率100%，资金执行率50.06%，完成了年度制定的数量指标、效益指标等，全年分2次下拨普惠性幼儿园奖补资金549.7558万元，其中上半年完成314.0238万元，下半年完成235.732万元。按工作计划预留上级下拨的改善办学条件资金368万元，用于支付政府回购阳城龙庭小区配套幼儿园；预留2020年度上级普惠性补助资金180万元，用于2021年春季学期幼儿园补助。目前该项目经区委财经委员会2021年第二次会议评审，报请区十一届政府第95次常务会议，十届区委常委会召开第167次会议批准，项目正在进行中，预计2021年秋季完成。

（二）项目效益情况。

通过普惠性幼儿园奖补工作，积极改善办园条件，增加学前教育资源总量，提升幼儿园的办园水平，努力实现群众对就近入园、方便入园、入优质园的需求,社会对学前教育的满意度明显提高。支持学前教育发展资金使用和投入方向符合政策规定，对于促进全区学前教育发展起了重要作用。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过加大普惠性幼儿园补助资金，我区学前教育得到进一步发展，缩小了地区差距和学校差距，为学生的终身发展打下了良好基础。

（二）存在的问题。

通过这次绩效自评工作的开展发现如下问题：我区虽然严格按照了各类政策文件执行，但资金的使用效益上还有待进一步提高，资金执行速度较慢，计划安排还需调整。建议：合理安排时间，加快资金运用，发挥资金最大效益，促进我区学前教育的发展。

（三）相关建议。

建议继续加大财政投入力度，提高区级财政配套资金比例。坚决支持学前教育政策不动摇，逐年提高学前教育资金财政预算额度，适当提高扶持标准，激发幼儿园办学积极性。

 

附件：攀枝花市东区教体局普惠项目支出绩效自评表 .doc