攀枝花市东区土地储备中心2020年部门预算整体绩效自评报告

一、部门概况

（一）基本职能

为政府、人民和社会提供最大利益的保障。1.根据城市规划和土地利用总体规划，结合土地市场供求情况，草拟土地储备年度计划并经区政府批准后组织实施。2.开展全区土地开发整理资源调查，草拟土地开发整理项目计划并经区政府批准后组织实施。3.对拟储备土地进行市场调查分析，拟制土地储备方案并经区政府批准后组织实施。4.拟制储备土地的开发整理方案。5.对依法收回的违法用地、闲置荒芜土地、无主土地和置换土地等纳入土地储备范围，并对储备土地按规定进行管理。6.对城市建成区内旧城改造地块进行拆迁安置和开发整理。7.多渠道筹措土地收购储备资金，并严格执行土地收购储备资金管理规定8.协作有关部门做好储备土地规划方案的优化，拟制储备土地上市方案，并负责上市的准备工作。9.承办区委、区政府交办的其他工作。

（二）人员构成

我单位人员事业编制6名，实有事业人员6名，聘用人员2名。车辆编制1辆，实有1辆。

（三）固定资产情况

我单位固定资产总额39.96万元，其中：车辆编制1辆，实有车辆1辆，金额为25.48万元，其他通用设备等金额为14.48万元。

二、部门资金基本情况

（一）年度部门预算收入情况。

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。2020年东区土地储备中心收入预算总额为119.96万元，其中：财政拨款预算收入119.96万元。相应安排支出预算119.96万元，其中：工资福利支出102.95万元，日常公用支出12.01万元，对个人和家庭的补助支出0万元，项目支出5万元。

（二）年度部门预算支出情况。

1．预算执行管理情况

严格按照财政相关规定，对财政各项资金加强监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用；定期按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益；在项目实施过程中，严格按照专项资金管理办法和各项财务管理制度执行，项目审批流程齐全、附件资料完整，资金拨付合法合规，会计核算及时，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2020年度财政实际拨款123.05万元，基本支出119.13万元，其中工资福利支出109.48万元，商品和服务支出9.65万元，对个人和家庭的补助支出0万元；项目支出3.92万元。2020年人员支出109.48万元，占比88.97%，比2019年支出增加22.90万元，同比增长26.45％，日常公用支出9.65万元，占比7.84%，比2019年支出增加1.70万元，同比增加21.38％。项目支出3.92万元，占比3.19%。

2．“三公”经费支出执行情况

2020年“三公”经费财政拨款数2.14万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.33万元，公务用车购置及运行维护费1.81万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.81万元）。

因公出国（境）经费：2020年无因公出国（境）经费预算，与2019年预算持平。

公务接待费：2019年安排公务接待费0.33万元。

公务用车购置及运行维护费：2020年安排公务用车购置及运行维护费1.81万元。公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1.81万元，主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。2019年单位车辆保有量为1辆。

3.年末结转和结余情况

2020年年末结转和结余共0.81万元，其中事业运行结余0.81万元。2020年政府性基金无结余。

（三）其他资金收支及结余情况

2020年其他收入只有银行利息0.30万元。年底无其他资金结转结余。

三、绩效目标完成情况分析

（一）年初部门预算绩效目标完成情况

1.预算编制情况。

按照区财政局统一制定的部门预算报表及有关规定，运用“E 财”软件，编制反映本单位全部收入和支出的综合收支预算。预算编制工作分四个阶段进行，包括预算布置、预算申报、预算论证及预算编制。

（1）预算布置。财务档案管理股根据区财政局要求，提出下年度本单位预算编制的基本原则与方法，向各股室布置下年度的预算申报工作；

（2）预算申报。各股室根据预算年度工作目标和工作计划提出真实、详细的下年度预算申请；

（3）预算论证。财务档案管理股对各股室的下年度预算申请进行初审与协调，对各股室申请的专项经费逐项进行比对与论证，结合本单位下年度收入测算数，根据项目的轻重缓急，提出支出项目预算建议数。

（4）预算编制。财务档案管理股根据区财政下达的预算控制数和单位预算年度的收支预测，在收支平衡的基础上，编制全中心下一年度预算草案，形成预算建议数，报分管领导、主要领导审阅后上报区财政局。

经区财政局审查后实际批复为119.96万元，预算支出总计119.96万元，其中：工资福利支出102.95万元、日常公用支出12.01万元、对个人和家庭的补助支出0万元、专项支出5万元。

2.执行管理情况。

攀枝花市东区土地储备中心认真落实科学监管理念，严格按照预算要求管理和使用资金，确保了财政资金专款专用，切实提高了资金使用效益。一是按照国家财经制度、法规要求，各项财务收支活动都纳入了部门统一管理、统一核算，并接受监督。各项支出均应严格遵守行政单位经费规定执行；二是认真办理会计业务、进行会计核算，正确编制会计报表；三是加强现金和支票管理，不得“坐支”，各项开支均需出具合法、规范、有效的原始发票或原始凭证，严禁“白条”报销，原始凭证必须由报销人、经办人签名，按规定审批程序批准后报销；四是实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督；五是要求财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益；六是出纳、会计各司其职，互相制约，出纳不兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作，会计做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计账、证、表等资料分类装订，立卷归档；七是对违反财务制度和违反财务纪律的开支，财务人员有权拒绝办理，对违反财务制度和无特殊理由并未经领导批准的超标准支出，财务人员有权拒绝报销；八是各类支出按规定提出申请，经领导批准后方可执行。

3.决算编制情况。

攀枝花市东区土地储备中心严格按照决算编制要求执行,做到收入明确,支出清晰，对每项支出情况特别是“三公”经费都做了细致的说明，使决算报表能真实、详细反映本单位一年的财务状况,同时按时完成决算报表编报工作。

（二）区级专项（项目）资金绩效目标完成情况

自觉把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神作为首要政治任务，牢固树立“四个意识”，增强四个自信，践行“两个维护”，确保正确的政治方向。坚持重大事项、重要案件及时向区委、区政府汇报，建立完善意识形态责任体系，认真做好意识形态工作。扎实推进“不忘初心、牢记使命”主题教育，把学习、调研贯穿于征拆储备工作各个环节，着力打造“不忘初心先锋东区”党建品牌，开展“重走三线矿山路”“爱国主题演讲”“与所在社区、对口联系社区党支部联合讲党课”等活动。

逐步完善征地拆迁安置工作机制。积极对接了市自然资源和规划局、市丽攀办等相关上级部门，在充分查阅和收集文献资料的前提下，结合我区征地拆迁实际情况，起草了东区集体土地征地补偿安置办法，对我区土地征收拆迁安置工作的程序、机构工作职责、运行机制进行了明确和完善，初步建立了攀枝花市东区集体土地征地补偿安置工作机制。逐步建立东区土地储备机构。为提高东区土地储备管理水平，盘活存量土地，促进土地市场交易良性发展，按照上级工作安排，起草了成立东区土储中心筹备方案，按照方案工作计划和入库时间节点要求，收集成立土储中心的相关资料，履行相关程序。

实施了银江水电站、乌东德水电站、炳四区新欧鹏建设项目、杰迪矿业公司项目、市中心医院与渡仁西线连接大桥项目、阿署达阳光欢乐谷项目等1500余亩土地的征收工作，其他项目也按时间节点要求稳步推进。

（三）自评结论

结合我单位实际情况建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地利用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效。

2020年度部门预算编制规范准确，各项经费足额纳入预算安排，确保我单位各项业务工作的正常运转，基本完成年初绩效目标任务。2020年度部门决算按照区财政和上级财政要求进行编制，准确、详实、真实地反映了我单位财政收支情况。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）存在问题。

1、基本支出经费保障水平偏低。预算执行基本围绕保障人员经费、保障正常运转进行。从决算情况看，基本支出比重比较大。

2、预算编制仍需进一步精确细化。随着财务工作日益细化，各项资金需要完全按照所下指标用途分类来使用，我单位目前还需要进一步对预算编制进行细化，加强对资金使用的前瞻性预估。

3、资产管理资料更新速度较慢。我单位虽然按照财政对资产管理的要求，对单位各项资产都进行了登记及建立台账，但仍存在更新滞后的情况。

4、财务人员业务水平仍需提高，需加强对财务业务知识的培训。

（二）改进建议。

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

五、绩效自评结果拟应用和公开公示情况

对绩效评价发现的问题进行认真整改，应用绩效评价结果，提升部门管理服务效能，及时公开公示绩效评价情况。

附件：攀枝花市东区2020年度部门预算整体绩效自评表.xls