一、部门概况

　　（一）主要职能。

　　区财政局一是负责地方的财政工作，贯彻执行国家、省、市财税方面的法律、法规和方针、政策。联系、协调与税务部门有关的业务工作，积极开发财源，按照政策组织财政收入，为振兴地方经济服务。二是保证财政支出，优化支出结构，管好用活地方的财政资金，全面实施预算绩效管理。三是负责编制年度区级预决算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。四是严肃财经纪律，规范政府采购工作，制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，开展财政监督检查，提高经济效益。五是管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。六是负责拟订政府融资政策，制定政府债务管理制度和办法，防范化解地方政府债务风险。七是负责联系、协调金融机构，参与研究地方金融管理政策，按照管理权限执行金融机构管理政策制度，牵头会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资、协调配合有关部门打击其他非法金融活动。

　　（二）人员情况。

　　区财政局行政编制人数13人，事业编制人数10人，实有职工23人，聘用人员3人，车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　二、部门资金基本情况

　　（一）年度部门预算收入情况。  

　　2018年东区财政局收入总额为711.1万元，其中：当年财政拨款收入638.05万元，上年结转73.05万元。

　　（二）年度部门预算支出情况。

　　东区财政局2019年相应安排支出预算705.55万元，其中：工资福利支出529.87万元，日常公用支出154.69万元，对个人和家庭的补助支出15.01万元，其他资本性支出5.98万元。

　　（三）其他资金收支及结余情况。

　　2018年结转5.55万元。

　　（四）其他需要说明的情况。

　　无。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预算编制情况。

　　按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　（二）执行管理情况。

　　按照预算批复规范和从严控制预算执行，不随意调整和变更。严格财务资金审批程序，原则上无预算不追加，无预算不采购。认真落实厉行节约各项政策，牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制办公费、差旅费、公务接待费等一般性支出。

　　（三）决算编制情况。

　　按照2018年度部门决算编制说明认真做好年终决算编制，真实、准确的反映单位资产变化情况，按时上报部门决算报表。

　　（四）支出绩效情况。

　　2018年，区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，贯彻落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，主动适应新时代财政建设的新形势、新任务、新要求。日常运转高效有序，内部管理得到加强，不断完善内控制度体系，合理压缩财政支出，节约政府投资，提高资金使用效益，部门整体支出管理水平得到提升。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　区财政局2018年度部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。

　　（二）有关建议。

　　1.科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测、部门重点工作等科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。

　　2.加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。通过查找内部管理中的薄弱环节，建立健全各项内部控制制度，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

　                                                                                                                                  

 

                                                                                                                                             　攀枝花市东区财政局

　　                                                                                                                                               2019年9月5日