根据《攀枝花市财政局关于开展2017年财政支出绩效评价工作的通知》（攀财预〔2017〕31号）的要求，我局认真组织开展了2017年东区财政支出绩效评价工作，现将财政支出绩效评价工作相关情况报告如下：

　　一、工作开展情况

　　我局成立了区绩效评价工作领导小组（以下简称绩效评价领导小组）由区财政局领导班子成员组成，局长高登同志任组长，其他局领导班子成员任副组长,领导小组负责绩效评价统筹协调工作。领导小组在区财政局预算股设立工作办公室（以下简称区绩效办）， 负责整个绩效评价日常管理工作。绩效评价工作组由区财政局预算股、行社股、经建股和综合股负责人及相关工作人员组成，负责区级财政支出绩效评价工作。在绩效评价领导小组的指导下，区财监办组成绩效评价监督小组，通过采取现场督查和审核资料相结合的方式，对绩效评价同步开展监督工作，同时加强与区绩效办及各绩效评价工作组的沟通协调，确保同步监督质量。各绩效评价工作组在进行现场评价时，应提前与绩效评价监督组取得联系，主动邀请监督组成员参与现场评价。

　　我局及时印发了《攀枝花市东区财政局关于开展2017年财政项目支出绩效评价工作的通知》（攀东财〔2017〕108 号），各绩效评价工作组组长按照通知要求组织绩效评价工作小组人员学习了绩效评价相关文件资料，确保熟悉项目的基本特征、评价指标、评分标准及相关评价工作要求。各绩效评价组在被评价部门完成自评工作之后，于8月23日-9月22日期间，在查阅资料、实地勘测、社会调查的基础上，开展了现场评价工作。

　　各绩效评价组对自评报告及现场评价状况进行汇总，按照绩效评价指标体系分析整理绩效评价情况，进行定量和定性分析，形成评价初步结论，并按统一格式于10月10日前完成了支出绩效评价报告初稿的撰写。

　　二、绩效评价项目总体概况

　　绩效评价工作领导小组选定了公益电影、免费婚检、养老福利机构床位补贴、四十一中小学校新建项目、四十二中小学校新建项目、市公安局东区分局业务技术用房项目、区司法局业务用房建设项目、廉租住房补贴、护林防火经费、市政设施维护和阿署达太阳能光伏提灌系统工程等11个项目，区档案局、区发改局、区工商联和弄弄坪街道等4个部门进行评价。本次绩效评价涉及资金67123.21万元，绩效评价工作小组严格按照绩效评价工作部署，按规定对11个项目和4个部门进行了绩效评价。

　　三、绩效评价结果

　　（一）项目绩效评价结果

　　公益电影、免费婚检、养老福利机构床位补贴、四十一中小学校新建项目、四十二中小学校新建项目、市公安局东区分局业务技术用房项目、区司法局业务用房建设项目、廉租住房补贴、护林防火经费、市政设施维护、阿署达太阳能光伏提灌系统工程等项目绩效得分依次为98分、98.2分、97.6分、96.5分、96.5分、98.0分、98.0分、97.0分、94.6分、96.5分和98.0分。

　　1.项目决策

　　公益电影、免费婚检、养老福利机构床位补贴、四十一中小学校新建项目、四十二中小学校新建项目、市公安局东区分局业务技术用房项目、区司法局业务用房建设项目、廉租住房补贴、护林防火经费、市政设施维护、阿署达太阳能光伏提灌系统工程等11个项目，其中项目决策部分的绩效得分依次为25.0分、24.2分、25.0分、24.5分、24.5分、25.0分、23.0分、22.5分、23.6分、25.0分和25.0分。

　　失分的主要因素为部分项目资金分配存在问题，结余资金较多，项目未按原计划开工和完工。

　　2.项目管理

　　公益电影、免费婚检、养老福利机构床位补贴、四十一中小学校新建项目、四十二中小学校新建项目、市公安局东区分局业务技术用房项目、区司法局业务用房建设项目、廉租住房补贴、护林防火经费、市政设施维护、阿署达太阳能光伏提灌系统工程等11个项目，其中项目管理部分的绩效得分依次为15.0分、15.0分、14.6分、13.5分、13.5分、15.0分、15.0分、15.0分、15.0分、14.5分和13.5分。

　　失分的主要因素为部分项目资金拨付进度较慢，未制定专项资金关了办法，会计核算存在科目混用方面存在问题。

　　3.绩效目标

　　公益电影、免费婚检、养老福利机构床位补贴、四十一中小学校新建项目、四十二中小学校新建项目、市公安局东区分局业务技术用房项目、区司法局业务用房建设项目、廉租住房补贴、护林防火经费、市政设施维护、阿署达太阳能光伏提灌系统工程等11个项目，其中绩效目标的绩效得分依次为58.0分、59.0分、58.0分、58.5分、58.5分、58.0分、56.0分、59.5分、56.0分、57.0分和59.5分。

　　失分的主要因素为部分项目的社会效益和服务对象满意度与预期有差距，项目未按时开工完工，项目实施中出现增量。

　　（二）部门绩效评价结果

　　2017年我区选取了区档案局、区发改局、区工商联和弄弄坪街道等4个部门开展区级部门支出绩效评价工作。总体上四个部门预算编制规范，各项经费足额纳入预算安排，确保了部门正常运转和专项工作的顺利开展，较好的完了各自部门专项项目，群众满意度高，社会效益及反响较好。

　　区档案局、区发改局、区工商联和弄弄坪街道等4个部门的绩效评价得分分别为97.21分、97.0分、97.04分、96.0分。其中，预算编制得分分别为20.0分、19.0分、19.0分、19.5分；预算执行得分分别为28.21分、29.0分、29.04分、28.5分；综合管理得分分别为34.0分、34.0分、34.0分、33.5分；整体效益得分分别为15.0分、15.0分、15.0分、14.5分。其中，主要扣分因素为部门预算编制的精准度不够不高，预算执行进度不够、部门内部缺少专项资金管理办法等。

　　四、主要问题

　　1.部分单位思想认识还不到位，没有认识到支出绩效的重要性。

　　2.由于各方面的原因，部门预算编制的准确性和执行进度达不到预期的要求;财务管理还不够完善，会计核算中存在科目混用；部分项目资金执行进度滞后，结余资金较大。

　　3.部分项目未制定专项资金管理办法；部分项目未按时开工和完工，项目工期较长，实施中出现增量；少数项目用地涉及情况复杂，手续办理滞后；部分专项资金只有投入支出，缺乏后期的维护计划。

　　4.各被评价单位在内控管理上还有待于加强。

　　5.部分专项资金项目文件资料归档不严谨，相关佐证资料未及时按照文件归档要求进行归档。

　　五、整改建议

　　1. 加强财政支出绩效评价工作的推进，使各单位切实认识到绩效评价的重要性，把支出绩效评价结果作为安排下年度部门预算的重要依据。

　　2.区财政将进一步加强对财政的业务能力培训，强化财政监督，进一步完善预决算管理制度，做好部门年度预算编制，使各单位和部门的预算和执行准确提高，确保资金使用及时、有效。

　　3.专项资金在立项的时候要充分考虑各方面的因素，努力使各个项目更加科学、有效；及时制定专项资金管理办法；被评价单位需及时制定后续维护制度，且保证良好执行，在适当的时候区绩效办将组织检查查看落实情况。

　　4.努力完善内控制度，狠抓支出管理。

　　5.设立专项资金负责人或者小组，严格补充专项资金相关缺失资料，及时完成归档工作。并在今后的文件归档工作中严格遵循文件归类、按件装订、科学排序、盖章编号、编制目录和有序装盒的归档整理工作程序。

    2017年财政支出绩效评价工作的报告附件.rar

　　                                                           攀枝花市东区财政局

　                                                               2017年10月13日