攀枝花市东区财政局

关于2016年东区财政支出绩效评价的报告

 

根据《关于开展2016年财政支出绩效评价工作的通知》（攀财预〔2016〕20号）的要求，我区财政认真组织开展了2016年东区财政支出绩效评价工作，现将财政支出绩效评价工作相关情况汇报如下：

一、工作开展情况

首先，我区财政成立了绩效评价工作领导小组，由区财政局领导班子成员组成，局长倪云同志任组长，其他局领导班子成员任副组长，领导小组负责绩效工作统筹协调工作。领导小组在区财政局预算股设立工作办公室（以下简称局绩效办），负责整个绩效评价日常管理工作，办公室主任由预算股股长担任。

然后，成立了由区财政局预算股、财监办、行社股、经建股和综合股负责人及相关工作人员组成的绩效评价工作组，负责区级财政项目支出绩效评价工作，财监办作为小组成员之一，对绩效评价同步开展监督工作。

东区财政局于2016年8月15日下发了《攀枝花市东区财政局关于开展2016年财政项目支出绩效评价工作的通知》（攀东财〔2016〕93号），各绩效评价工作组组长按照通知要求组织绩效评价工作小组人员学习了绩效评价相关文件资料，确保熟悉项目的基本特征、评价指标、评分标准及相关评价工作要求。各绩效评价组在被评价部门完成自评工作之后，于8月28日至9月29日期间，在查阅资料、实地勘测、社会调查的基础上，开展了现场评价工作。

各绩效评价组对自评报告及现场评价状况进行汇总，按照绩效评价指标体系分析整理绩效评价情况，进行定量和定性分析，形成评价初步结论，并按统一格式于10月10日前完成了项目支出绩效评价报告初稿的撰写。

二、绩效评价项目总体概况

绩效评价工作领导小组在民生保障、基础设施、行政运行三大板块中按照公共服务性强、社会关注度高、资金安排量较大的原则在财政项目支出中确定了沙坝村三社修建生产用水管道提灌及附属工程以及泥巴田周边社内道路工程、国家基本公共卫生服务项目、80岁以上高龄补贴、“两癌”筛查、重度残疾人护理费、环卫清扫保洁项目、社区公共服务经费、粮食储备项目、21中小运动场改造、二十中小学校操场及周边绿化整治、丽攀高速公路出口风貌打造十一个项目和区妇联、长寿路街办两个部门进行评价。本次绩效评价涉及资金7,044.79万元，绩效评价工作小组严格按照绩效评价工作部署，按规定对11个上报项目和两个部门进行了绩效评价。

三、绩效评价结果

（一）专项资金绩效评价结果

沙坝村三社修建生产用水管道提灌及附属工程以及泥巴田周边社内道路工程、国家基本公共卫生服务项目、80岁以上高龄补贴、“两癌”筛查项目、重度残疾人护理费项目、环卫清扫保洁项目、社区公共服务经费项目、粮食储备项目、21中小运动场改造项目、二十中小学校操场及周边绿化整治项目、丽攀高速公路出口风貌打造项目专项资金的绩效得分依次为100分、94分、98.5分、98分、98分、98分、98.9分、100分、98分、97.5分和91.5分。

1.项目决策

沙坝村三社修建生产用水管道提灌及附属工程以及泥巴田周边社内道路工程、国家基本公共卫生服务项目、80岁以上高龄补贴、“两癌”筛查、重度残疾人护理费、环卫清扫保洁项目、社区公共服务经费、粮食储备项目、21中小运动场改造、二十中小学校操场及周边绿化整治、丽攀高速公路出口风貌打造十一个项目专项资金中项目决策部分的绩效得分依次为25.0分、25.0分、25.0分、25.0分、25.0分、24.3分、24.4分、25.0分、24.0分、24.5分和22.5分。

失分的主要因素为部分项目绩效目标与实际需求之间的吻合度未达100%，项目计划实施进度存在瑕疵。

2.项目管理

沙坝村三社修建生产用水管道提灌及附属工程以及泥巴田周边社内道路工程、国家基本公共卫生服务项目、80岁以上高龄补贴、“两癌”筛查、重度残疾人护理费、环卫清扫保洁项目、社区公共服务经费、粮食储备项目、21中小运动场改造、二十中小学校操场及周边绿化整治、丽攀高速公路出口风貌打造十一个项目专项资金中项目管理部分的绩效得分依次为20.0分、20.0分、19.5分、20.0分、20.0分、19.7分、19.5分、20.0分、20.0分、20.0分和20分。

失分的主要因素为管理制度缺乏相关规范，项目调整缺失相关文件，会计核算不够规范。

3.项目完成

沙坝村三社修建生产用水管道提灌及附属工程以及泥巴田周边社内道路工程、国家基本公共卫生服务项目、80岁以上高龄补贴、“两癌”筛查、重度残疾人护理费、环卫清扫保洁项目、社区公共服务经费、粮食储备项目、21中小运动场改造、二十中小学校操场及周边绿化整治、丽攀高速公路出口风貌打造专项资金中项目完成部分的绩效得分依次为15.0分、12.0分、15.0分、14.0分、14.0分、14.0分、15.0分、15.0分、15.0分、14.0分和11.5分。

失分的主要因素为部分项目实际完成时间超过了绩效目标设定完成时间及项目的完成数量和项目预计规模有差距。

4.项目效果

沙坝村三社修建生产用水管道提灌及附属工程以及泥巴田周边社内道路工程、国家基本公共卫生服务项目、80岁以上高龄补贴、“两癌”筛查、重度残疾人护理费、环卫清扫保洁项目、社区公共服务经费、粮食储备项目、21中小运动场改造、二十中小学校操场及周边绿化整治、丽攀高速公路出口风貌打造专项资金中项目效果部分的绩效得分依次为40.0分、37.0分、40.0分、39.0分、39.0分、40分、40.0分、40.0分、39.0分、39.0分和37.5分。

失分的主要因素为部分项目未制定后期维护制度，在实际区域、人口覆盖率上未能达到计划区域、人口覆盖率目标。

（二）部门绩效评价结果

按照上级财政统一安排部署，积极推进我区部门支出绩效评价试点工作，选取区妇联和长寿路两个部门开展区级部门支出绩效评价试点工作。总体上区妇联和长寿路两个部门预算编制规范，各项经费足额纳入预算安排，确保了部门正常运转和专项工作的顺利开展，较好的完了各自部门专项项目，群众满意度高，社会效益及反响较好。

区妇联和长寿路两部门的绩效评价得分分别为97.5分、98.4分。其中，预算编制得分分别为19分、19分；预算执行得分分别为29.5、29.6；综合管理得分分别为34分、34.8分；整体效益得分分别为15分、15分。其中，主要扣分因素为部门预算编制的准确性不高，预算执行准确性不高、部门内部缺少专项资金管理办法。

四、主要问题

（一）专项资金缺乏专门负责人员

通过现场勘察反映，项目专项资金缺少人员经费，项目负责人大多由部门内部人员兼任，容易出现实际操作结果达不到项目预期的情况。

（二）文件归档不严谨

通过现场查阅资料发现，专项资金项目文件资料归档不严谨，相关佐证资料未及时按照文件归档要求进行归档。

（三）预算编制、执行不准确

由于各方面的原因，部门编制的准确性和执行进度达不到预期的要求。

（四）后期维护欠佳

专项资金惠民工程、项目只有投入支出，缺乏后期的维护计划。

（五）项目设计不合理

丽攀高速公路瓜子坪出入口沿线风貌塑造由于瓜子坪片区老旧房屋多，改造涉及面广，投资量大，财政资金压力大，区城管局操作压力大，项目多次变更，没有达到立项时的规模。

（六）部门内部未制定专项资金管理办法

区妇联和长寿路两个部门缺乏专项资金管理办法。

五、整改建议

（一）设立专项资金负责人或者小组，严格补充专项资金相关缺失资料，及时完成归档工作。并在今后的文件归档工作中严格遵循文件归类、按件装订、科学排序、盖章编号、编制目录和有序装盒的归档整理工作程序。

（二）区财政将进一步加强对财政的业务能力培训，使各单位和部门的预算和执行准确提高。

（三）被评价单位需及时制定后续维护制度，且保证良好执行。

（四）专项资金在立项的时候要充分考虑各方面的因素，努力使各个项目更加科学、有效。

特此报告。

 

附件：1.银江镇沙坝村提灌及附属工程及周边道路建设项目绩效评价报告

2.国家基本公共卫生服务项目绩效评价报告

3.80岁以上高龄补贴绩效评价报告

4.东区妇联“两癌”筛查项目绩效评价报告

5.重度残疾人护理费绩效评价报告

6.环卫清扫保洁专项资金绩效评价报告

7.瓜子坪街道社区公共服务经费绩效评价报告

8.区级储备粮食专项资金绩效评价报告

9.二十一中小运动场改造工程

10.二十中小学校上操场及周边绿化整治工程

11.丽攀高速公路瓜子坪出入口风貌打造

12.妇联部门支出绩效评价报告

13.长寿路街道部门绩效评价报告

 

 

附件1-13.rar

 

 

 

攀枝花市东区财政局绩效办

                         2016年10月14日