局属各股室（部门）：

　　为促进预算绩效管理的规范化和制度化，理清预算绩效管理工作关系，加快推进预算绩效管理工作，特制定《攀枝花市东区财政局预算绩效管理内部规程（暂行）》，并经12月21日局党组会讨论通过，现予印发，请遵照执行。

                                                                                                                                            攀枝花市东区财政局

                                                                                                                                             2017 年 12月21日

　　攀枝花市东区财政局预算绩效管理内部规程（暂行）

　　为提高预算绩效管理水平，规范东区财政局预算绩效管理内部工作关系，健全局内股室之间工作协调机制，明确股室职责分工，确保预算绩效管理工作高效有序运转，特制定本规程。东区财政局内设相关股室及其工作人员在履行预算绩效管理职责时，须遵守本规程。

　　一、职责分工

　　预算股作为预算绩效管理工作的牵头组织股室，负责拟订绩效管理制度、办法，对预算编制、执行和监督各环节组织开展绩效管理工作；组织和指导区级预算部门的绩效目标编制、申报、审核和批复工作；负责组织开展绩效运行监控和绩效评价工作；负责建立健全绩效评价结果应用机制并落实；负责根据年度绩效评价结果提出支出优化建议；负责建立完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制；负责推动建立健全绩效管理信息系统和智库系统；负责绩效评价的培训工作以及指导开展绩效目标管理工作；负责开展区级部门（单位）绩效管理工作的考核；负责将绩效管理工作经费列入预算安排。

　　局内相关业务股室是预算绩效管理工作的责任股室，具体负责本股室及归口管理区级部门（单位）绩效目标的编制、申报和审核工作；负责开展绩效跟踪监控并根据绩效评价结果提出预算调整意见并督促落实；负责本股室绩效评价的开展和配合工作；督促预算部门（单位）对评价问题的整改落实和评价结果公开；负责做好评价工作的信息管理。

　　国库股负责提供财政决算、财政收支分析等绩效评价所需基础数据。

　　财监办负责会同预算股，对相关业务股室、专家评价组和第三方机构开展的绩效评价工作进行监督。

　　二、绩效目标管理

　　预算股在预算编制准备阶段提出绩效目标管理要求，绩效目标与区级部门预算同步编报。预算编制过程中，相关业务股室要按照《东区预算绩效目标管理办法（暂行）》要求开展绩效目标管理工作，并将审核确认后的绩效目标报预算股复审，预算股将复审通过的绩效目标报局领导审定，进入预算审定程序。

　　三、绩效跟踪监控管理

　　预算股负责组织实施预算绩效跟踪监控管理，配合相关业务股室开展预算绩效跟踪监控工作，提出预算纠偏措施和调整意见，并落实预算绩效跟踪监控结果应用。

　　相关业务股室负责对偏离绩效目标项目提出纠偏措施，对预期无效项目提出预算调整建议，督促区级部门（单位）落实纠偏措施和调整建议，对项目进展和落实情况进行检查。

　　四、绩效评价管理

　　前期准备阶段。预算股负责制定绩效评价年度工作方案，选取评价对象，完善指标体系，组建年度绩效评价专家组和选取第三方机构（人员）。相关业务股室按工作方案要求，配合做好基础资料收集、评价点选取、特性评价指标完善和评价文本制定等相关工作。

　　实施自评阶段。相关业务股室指导、督促被评价单位开展自评并报送报告，对自评报告的完整性、合规性、科学性进行审核。

　　实施评价阶段。由相关业务股室按照局里统一安排，具体组织开展现场评价工作。预算股和财监办对相关业务股室、专家评价组和第三方机构（人员）开展的评价工作进行监督。

　　报告撰写阶段。相关业务股室、专家评价组和第三方机构（人员）根据绩效自评报告和现场评价情况，按照绩效评价指标体系分析整理绩效评价情况，进行定量和定性分析，完成绩效评分，撰写绩效评价报告，并按时提交预算股和财监办。

　　五、评价结果管理

　　预算股负责汇总分析绩效评价报告，形成总报告、分类报告等，研究提出绩效评价结果运用意见和整改措施；负责向市财政局、区委、区人大、区政府报送重点项目绩效评价结果及其他绩效信息；负责按要求公开绩效评价结果，并督促区级部门（单位）公开绩效评价结果；负责督促区级部门（单位）对评价发现的问题进行整改落实；负责会同相关业务股室建立健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制，落实预算安排、完善财政政策和改进财政管理的建议；对涉及的违纪违规问题移交财监办查处。

　　相关业务股室负责建立评价结果与预算挂钩机制，落实预算安排建议，督促区级部门（单位）限期整改绩效评价中发现的问题；负责督促区级部门（单位）公开绩效评价结果及其他绩效信息。

　　六、工作监督（信息）管理

　　预算股负责对绩效评价操作过程及绩效评价报告（结果）的规范性进行监督；负责将绩效评价报告（总报告、分项报告）分送相关业务股室；负责留存、记录、保管好绩效评价报告及其他绩效评价工作资料，作为评价结果应用的原始依据。

　　相关业务股室负责按要求留存、记录、保管好绩效评价报告及其他绩效评价工作资料，作为评价结果应用的原始依据，并用于以后年度开展绩效评价和管理的基础材料。

　　附：预算绩效管理内部规程流程图（暂行）