东区十二届人大常委会：

　　受区人民政府的委托，我向区人大常委会报告2023年决算和2024年1至6月预算执行情况，请予审议。

　　一、2023年决算情况

　　2023年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会、区政协监督支持下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，以加快创建全国百强区扎实推进共同富裕为工作引领，认真落实中央和省、市、区委决策部署，扎实做好加强财政管理、推进共同富裕、防范化解重大风险等工作，实现财政稳健运行。

　　（一）2023年决算情况

　　1.财政收支决算情况

　　（1）一般公共预算。2023年，东区一般公共预算收入95,464万元（其中税收收入60,091万元，为预算的100.15%，增长8.3%；非税收入35,373万元，为预算的99.92%，增长10.49%），为预算的100.07%，增长9.1%，加上级补助收入148,988万元、地方政府一般债务转贷收入8,041万元、调入资金642万元、动用预算稳定调节基金1,547万元、上年结余52,528万元，收入合计307,210万元。东区一般公共预算支出197,583万元，为预算的85.79%，增长15.28%，加地方政府一般债务还本支出8,041万元、上解支出18,688万元，支出合计224,312万元。总收支相抵结余82,898万元，在按政策规定安排预算稳定调节基金16,054万元后，年终结余66,844万元。

　　与区十二届人大四次会议报告的执行数相比，东区上级补助收入增加24,808万元（主要是资源能源型地区减收增支补助17,943万元、攀西战略资源创新开发专项补助5,000万元、乌东德水电站税费清算补助1,011万元），调入资金减少72万元，总收入增加24,736万元；上解支出减少7,717万元（其中小沙坝土地出让上解减少2,000万元、机关事业单位养老保险上解减少3,385万元、法检两院上划上解减少1,695万元、污水处理PPP项目上解减少680万元、其他上解增加43万元），补充预算稳定调节基金增加6,489万元，年终结余增加25,964万元，总支出增加24,736万元。

　　（2）政府性基金预算。2023年，东区政府性基金预算收入7,272万元，为预算的80.8%，下降71.91%，加上级补助收入2,750万元、地方政府专项债务转贷收入13,700万元、上年结余1,521万元，收入合计25,243万元。东区政府性基金预算支出23,141万元，为预算的87.32%，下降4.38%，加地方政府专项债务还本支出700万元，支出合计23,841万元。总收支相抵结余1,402万元。

　　与区十二届人大四次会议报告的执行数相比，东区政府性基金收入减少1万元、上级补助资金增加3万元，总收入增加2万元；年终结余增加2万元，总支出增加2万元。

　　（3）国有资本经营预算。东区国有资本经营预算收入280万元，为预算的100%，增长180%，加上级补助收入72万元、上年结余2,060万元，收入合计2,412万元。东区国有资本经营预算支出1,698万元，为预算的46.02%，增长19.58%，加调出资金642万元，支出合计2,340万元。总收支相抵结余72万元。

　　与区十二届人大四次会议报告的执行数相比，国有资本经营预算调出资金减少72万元，年终结余增加72万元，总收支未发生变化。

　　2.预算稳定调节基金调入及结余情况

　　2023年初，东区预算稳定调节基金余额为1,547万元，经区十二届人大常委会第十九次会议审议批准，同意动用预算稳定调节基金1,547万元，主要用于弥补因财力减少产生的民生支出缺口。同时，按照有关规定，超收收入以及连续两年未用完的结转资金应补充到预算稳定调节基金，2023年东区一般公共预算超收收入64万元，再加连续两年未用完的结转资金15,990万元，共计16,054万元。补充后，2023年末东区预算稳定调节基金余额为16,054万元。

　　3.总预备费使用情况

　　2023年东区总预备费预算2,310万元，实际支出2,310万元，主要用于棚改债务还本付息。

　　4.全区“三公”经费支出情况

　　全区行政事业单位“三公”经费支出300.28万元，较上年减少70.93万元，下降19.1%。其中：因公出国（境）经费0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费248.8万元，较上年减少70.79万元，下降22.15%（其中：公务用车购置费0万元，较上年减少64.47万元；公务用车运行维护费248.8万元，较上年减少6.32万元，下降2.48%）；公务接待费51.48万元，较上年减少0.14万元，下降0.27%。

　　5.全区重点支出情况

　　2023年，全区重点支出总计90,813万元，其中：教育支出39,523万元，重点用于城乡义务教育“三免一补”、困难学生资助、校园光源改造、普惠幼儿园奖补、基础设施改造设等方面。科学技术支出444万元，重点用于科技创新、科学普及以及科学发展等方面。文化体育与传媒支出1,337万元，重点支持国家公共文化服务体系示范区创建、免费场馆开放等方面。社会保障和就业支出27,647万元，重点保障就业创业、困难群众基本生活救助、退役军人安置、残疾人社会发展、重点优抚对象抚恤等方面。卫生健康支出16,810万元，主要保障核算检测费用、城镇居民基本医疗保险、基本公共卫生服务以及基本药物制度补助等方面。农林水支出5,052万元，重点支持乡村振兴、农村基础设施改善、农业生产发展、森林草原防灭火等方面。

　　6.转移支付情况

　　2023年，上级累计下达东区转移支付补助151,810万元，其中：财力性补助87,442万元，占比为57.6%；共同财政事权转移支付补助19,898万元，占比为13.11%；专项转移支付补助44,470万元（包含一般公共预算补助41,648万元，政府性基金预算补助2,750万元、国有资本经营预算补助72万元），占比为29.29%。

　　7.地方政府债务情况

　　（1）政府性债务规模情况。2023年初，东区地方政府性债务余额188,408万元，加上2023年上级转贷东区新增专项债券13,000万元，年底政府性债务余额201,408万元，其中：一般债务余额132,278万元、专项债务余额69,130万元。

　　（2）政府性债务限额情况。2023年初，东区政府性债务限额为195,400万元，其中：一般债务限额136,806万元，专项债务限额58,594万元。2023年上级收回东区结存限额3,705万元（一般债务限额2,399万元、专项债务限额1,306万元）、新下达专项债限额13,000万元，2023年末东区政府性债务限额为204,695万元，其中：一般债务限额134,407万元、专项债务限额70,288万元。

　　（3）债务还本付息情况。2023年，东区政府性债务还本8,741万元（全部为再融资债券偿还），其中：一般债券8,041万元、专项债券700万元；政府性债务利息支出合计6,720万元，其中：一般债务利息支出4,714万元、专项债务利息支出2,006万元。

　　（4）债务风险情况。根据财政部印发的《地方政府法定债务评估和预警办法》（财预〔2020〕118号），结合政府性债务变化和财政收支情况，东区2023年法定债务率为68.97%（低于120%风险警戒线）；一般债务偿债资金保障倍数为2.51（偿债资金保障倍数是反映偿债能力的指标，指标越高，偿债能力越强）、专项债务偿债资金保障倍数为0.77（低于1.3的风险警戒线），主要因为政府性基金预算收入降低，导致基金预算可偿债财力降低，偿债能力减弱；一般和专项利息支出率分别为2.39%、8.67%，均低于10%的风险警戒线。

　　（二）重大政策执行情况

　　2023年，区政府严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等规定，自觉接受人大监督，继续加强政策落实和预算约束，认真落实区人大及其常委会的有关决议和审查意见，不断提升财政管理质量，切实做好共同富裕、政府债务、预算绩效、财政监督、财政改革等方面的工作，为全区经济社会平稳运行提供坚实保障。

　　1.狠抓收入组织，夯实财源基础

　　围绕做大综合财力重大任务，不断提高推进共同富裕财政保障能力。做好企业减负纾困，切实降低实体经济企业成本，夯实税基，落实新增减税降费4.31亿元。积极促成华润代收居民垃圾处理费，提高收缴率，全年完成生活垃圾处理费收入985万元，较以前年度翻倍。全面盘活存量资产，完成智慧停车场项目特许经营权出让28,030万元，全年非税收入超收5,373万元。制定《攀枝花市东区争取资金工作考评细则》，提前下达争取资金工作经费，支持区级各部门向上“争政策、争项目、争资金”。全年争取上级资金173,551万元，增长0.34%，其中：财力性补助资金89,245万元，增长20.2%；专项转移支付资金62,565万元；债券资金21,741万元。全年综合财力达到292,024万元，创历史新高，较上年增长15.63%，为全年财源建设目标任务硬账硬结奠定基础。

　　2.优化支出结构，保障民生福祉

　　（1）落实过紧日子要求。加强预算约束，严控预算追加，坚持严管控、保重点，有力保障重点民生和重大决策落实落地。认真贯彻习近平总书记关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费重要批示精神，坚持将习惯过紧日子作为政治担当和政治责任，积极发扬艰苦奋斗、勤俭节约优良传统，大力压减非急需、非刚性支出，进一步加强“三公”经费管理，全年“三公”经费压减19.1%，将节约资金优先用于做好“六稳”工作、落实“六保”任务等重点支出。加强政府投资评审和政府采购管理，全年审结政府投资项目80个，审核资金37,765万元，审减金额3,823万元，审减率10.12%；实施政府采购58项次，审批资金5,840万元，节约资金526万元，节约率9.01%。

　　（2）做好“三保”支出保障。全面贯彻落实上级安排部署，坚持把“保工资、保运转、保基本民生”纳入区本级财政保障的优先序列，优先调度资金用于“三保”支出，全年完成中央、省定标准的“三保”支出93,833万元，切实兜牢兜实“三保”底线。聚焦全省30件民生实事，全年投入9,598万元，民生支出占一般公共预算支出的比重达到70.34%。

　　3.防范化解风险，守牢安全底线

　　认真落实化解债务风险一揽子方案，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量，积极推进融资平台债务风险防控、政府拖欠账款化解、“保交楼”等工作，政府债务率管控至247.91%（具体数据均以财政厅通报为准），较上年降低41.91个百分点，成功控制在250%以下，债务率连续三年降低。制定《东区地方政府债务化债方案》，调整政府债务化解计划，力争在2028年前完成全部隐性债务化解工作，打好防范化解债务风险攻坚战。筹集资金35,648万元用于政府债务本息支出，包含化解隐性债务27,015万元，隐性债务化解率达到108.06%。

　　4.推进财政改革，优化预算管理

　　持续推动预算管理一体化建设，逐步上线使用总决算、债务管理、资金动态监控等模块；结合区级预算编制需求和上级要求，不断优化一体化系统业务流程和控制规则。深化2024年预算编制改革，优化预算执行监控，从2024年起将社区卫生服务中心纳入区级预算单位管理；将社区卫生服务中心、区属学校等部门作为二级预算单位管理。持续扎实推进新一轮国企改革，制定《攀枝花东区加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的实施意见》《攀枝花市东区区属企业合规管理办法》，做好2023年度区属国有企业经营业绩考核，建立薪酬分配与效益、贡献更加紧密的联动机制，促进企业快速适应市场化竞争，稳步提升国有经济综合实力。

　　（三）落实人大决议情况

　　2023年，区政府严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等规定，主动接受人大审查监督，认真贯彻落实区人大及其常委会的有关决议和审查意见，继续加强政策落实和预算约束，紧抓收入征管，优化支出结构，切实加强预算管理、债务管控、财政监督等方面工作。分别报告了2023年预算草案、2022年财政决算和2023年1至6月预算执行情况、2023年调整预算方案、政府债务和国有资产管理等情况。

　　以上2023年东区财政决算，请予审查批准。

　　二、2024年1至6月预算执行情况

　　（一）财政收入预算执行情况

　　1.一般公共预算。上半年，东区一般公共预算收入完成50,637万元，占预算的49.64%，增长18.64%。其中：税收收入完成30,714万元，占预算的47.99%，增长1.24%；非税收入完成19,923万元，占预算的52.43%，增长61.37%。

　　2.政府性基金预算。上半年，东区政府性基金预算收入完成391万元（其中国有土地使用权出让收入完成327万元），占预算的1.27%，增长853.66%。

　　3.国有资本经营预算。上半年，东区国有资本经营预算收入完成0万元。

　　（二）财政支出预算执行情况

　　1.一般公共预算。上半年，东区一般公共预算支出完成91,479万元，占预算的43.62%（含上级专项补助列支，下同），增加12,238万元，增长15.44%。

　　2.政府性基金预算。上半年，东区政府性基金预算支出完成11,638万元，占预算的36.26%，减少1,115万元，下降8.74%。

　　3.国有资本经营预算。上半年，东区国有资本经营预算支出完成681万元，占预算的24.53%，增加445万元，增长188.56%。

　　（三）地方政府债务情况

　　1.政府债务余额情况。截至2024年6月底，东区政府性债务余额为204,908万元，较上年底增加3,500万元，增长1.71%，其中：一般债务余额为132,778万元，较上年底增加500万元，增长0.38%；专项债务余额为72,130万元，较上年底增加3,000万元，增长4.16%。

　　2.债券收入及使用情况。上半年，东区地方政府债务转贷收入20,900万元，其中：再融资置换债券17,400万元，全部用于偿还到期债务本金；新增一般债券500万元，全部用于应急救援能力提升项目；新增专项债券3,000万元，其中：攀枝花市东区江南片区污水处理设施改造及配套管网建设工程（一期）1,000万元、攀枝花阿暑达片区及周边配套设施提质改造工程（一期）2,000万元。

　　3.债务还本付息情况。上半年，东区政府性债务还本支出完成17,400万元（全部为再融资置换债券偿还）；债务付息支出完成4,683万元，其中：一般债务付息支出3,403万元、专项债务付息支出1,280万元。同时，积极筹措资金支付隐性债务还本付息10,680万元（包含市级统筹棚改债务10,295万元）。

　　三、2024财政工作情况

　　（一）上半年工作开展情况

　　1.聚焦收入征管，全面挖掘增收潜力

　　紧紧围绕全年收入任务，组织召开财税工作会、土地收入研究会等专题会议，下达预期收入目标，压紧压实工作职责。密切关注收入执行动态变化，深入分析增减收因素，制定针对性措施，一般公共预算收入增长18.64%。充分运用好税收征管协作平台，及时掌握税源动态，堵塞征管漏洞，依法征税，应收尽收，上半年清缴各项欠税4,128万元。继续加大非税征收力度，做好特许经营权转让、存量资产盘活变现、国有资源有偿使用费等入库工作，上半年非税收入增长61.37%。

　　2.聚焦财源培植，落实积极财政政策

　　严格执行国家减税降费举措，坚持“应退尽退、应减尽减”，推动企业轻装上阵，快速发展形成优质财源税源，上半年落实新增减税降费21,056万元。落实财政支持政策，发挥财政资金引导作用，支持东区产业发展，为财政增收提供持久动力，上半年兑现支持产业资金9,273万元。强化投资对经济增长的支撑作用，加快推进国债资金、中央和省预算内投资等项目进度，完成资金支付21,485万元。加大金融服务实体经济力度，引导金融机构落实金融惠企政策，促进信贷资源配置向重点领域、薄弱环节倾斜，上半年人民币贷款增长9.86%。

　　3.聚焦向上争取，增强财政保障能力

　　围绕加快创建百强区扎实推进共同富裕，全区上下努力抓项目、抓争取，积极向上沟通汇报，全力向省、市争资金、要政策，通过上级资金支持东区经济社会发展。上半年东区争取各类上级资金88,192万元，增长18.74%。其中：财力性补助资金50,813万元；专项补助资金33,879万元，增加16,274万元（主要是国债资金4,588万元、国有企业退休人员社会化管理补助资金4,300万元、省级科技专项资金3,500万元等），增长92.44%；新增债券3,500万元。

　　4.聚焦财政支出，强化重点领域保障

　　严格财政保障序列，突出民生“保基本、兜底线”，落实好“六稳”“六保”工作。坚持“三保”优先，优先调度资金用于保障“三保”支出，上半年累计支付“三保”资金39,533万元。认真落实过“紧日子”措施，进一步规范会议费、培训费、差旅费等支出管理。加强对“三公”经费监管，严控单位公共经费支出，2024年“三公”经费预算压减0.69%。继续落实“三项清理”制度，按月对“闲置沉淀、低效无效、预算结余”资金进行清理收回，上半年收回资金5,440万元，统筹用于保障基本民生、基层运转、重大项目推进等重点领域。

　　5.聚焦债务管理，持续推动风险化解

　　配合财政部四川监管局完成2023年隐性债务核查工作，东区隐性债务化解被认定真实、有效。争取再融资置换债券偿还法定债务17,400万元；筹集资金偿还隐性债务10,680万元（包括市级下划棚改本息10,295万元）。进一步摸清平台公司债务底数，精确找准风险点，严防融资平台公司债务爆雷。积极推动兴东集团非标债务置换工作，组织政银企沟通洽谈，提前谋划2020年委贷五年期1.5亿元非标债务链接工作，严防非标债务兑付风险。积极化解政府拖欠企业欠款，目前已完成清欠5,700万元，136笔100万元以下欠款全部化解完毕。

　　6.聚焦财政管理，提高财政资金效益

　　严格落实党中央、国务院和省市区关于党政机关习惯过“紧日子”要求，制定《攀枝花市东区机关事业单位差旅费管理办法》《攀枝花市东区机关事业单位会议费管理办法》《攀枝花市东区机关事业单位培训费管理办法》等文件，强化费用支出标准体系建设，加强资金监管。启动重点绩效评价工作，筛选8个部门和16个项目开展绩效评估，将绩效评价结果作为2025年部门预算安排依据。严格落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，开展预决算公开、“三公”经费、公务员津贴补贴清理等专项监督检查，深入开展集中整治群众身边不正之风和腐败问题工作，通过治理财政管理中的“病症”，不断提升东区财政管理水平。制定《攀枝花市东区2024年区属国有企业经营业绩考核方案》，细化企业经营收入、利润、成本管控等40余项指标，督促国有企业深化业务组合、拓展业务范围、提升经营质效。

　　（二）下半年财政工作安排

　　上半年，东区财政运行总体趋于平稳，但是也面临诸多困难和问题，主要表现为土地收入欠进度，“三保”、棚改债务还本付息等支出压力大，预算管理仍需完善，政府债务风险管控面临巨大挑战。下半年，我们将充分发挥财政职能作用，坚定信心，应对挑战，攻坚克难，全力增收节支，确保完成年度各项财政目标任务，推动东区经济社会高质量发展。重点做好以下工作：

　　1.抓好收入组织，确保完成全年收入任务

　　在不折不扣落实减税降费的前提下，严格依法征税，确保应收尽收，充分利用好税收征管协作平台，强化对重点税源、重点项目的征管工作，最大限度地把税源转化为税收入库。继续加大非税征收力度，做好非税收入征收缴库工作，特别是要做好固废填埋场、皮带运输股权转让工作。做好土地运营，加快土地上市前期准备工作，加大招商引资力度，积极对接意向企业，重点做好炳四区、阿莫玉湖公园东侧、阿署达古村落文旅开发项目等土地上市出让，力争提前完成全年土地出让收入任务。持续构建科学、规范的国企绩效考核评价体系，以考核“指挥棒”经营利润“上台阶”，全面落实国有企业经营责任，确保国有资产保值增值。

　　2.加大争取力度，做大区级综合财力

　　紧抓市对区新一轮财税体制调整重大改革机遇，把握《四川省人民政府关于推动财政高质量发展的实施意见》政策窗口期，全力争取市级在体制调整中给予东区支持，特别是要争取市级将“市级固定收入企业”收入下划东区，做大区本级财政收入，支持东区创建全国百强区。强化项目储备和包装，高质量编制储备项目，增强申报项目竞争力，争取将东区项目挤进中央、省、市盘子，让更多上级资金下达东区，确保全年争取资金总量达到16亿元以上。积极反映东区承担的重大支出责任，重点做好大企业事权移交、均衡性转移支付、农村转移人口市民化等财力性资金争取工作，最大程度争取上级资金和政策支持，缓解本级财政压力。

　　3.优化支出结构，有序保障重点支出

　　严格预算约束，坚持先有预算、后有支出的原则，严把支出关口，消减和取消低效无效支出，确保不该花的钱一分不花。坚持“三保”优先，优先调度资金用于保障“三保”支出，牢守不发生“三保”风险事件的底线。坚持厉行节约、勤俭办一切事情，大力压减一般性支出，防止铺张浪费，大手大脚花钱，严控一般性支出，将节约的财政资金优先用于支持“三保”，确保民生支出达65%以上。进一步加大财政资金资源统筹，优化财政支出结构，合理调度库款资金，确保区委重大决策的落实和各项重点领域资金保障。

　　4.加强风险管控，做好政府债务管理

　　坚决遏制隐性债务增量，从严审核把关新上重大项目，严禁建设形象工程、政绩工程以及脱离区级财力可能的项目，坚决避免以政府采购服务、融资平台债务转化等方式新增隐性债务。加强政府债务风险管控，积极筹集资金偿还政府债务本息，确保完成年度隐性债务化解任务，持续降低政府债务规模，争取将债务风险指标均控制在警戒线以内，全力以赴将政府债务率继续控制在250%以下。积极争取中央、省、市化债支持政策，争取将棚改债务进行置换为政府债券或低利率债务，最大限度缓释偿债风险。守住不发生系统性金融风险的底线，加强对融资平台债务监管，防止融资平台公司爆雷，特别是要支持兴东公司提前做好2020年五年期委贷置换工作。有序稳妥推进拖欠企业账款清偿，确保拖欠企业账款工作取得阶段性成效。

攀枝花市东区人民政府关于2023年决算和2024年1至6月预算执行情况的报告.doc

2023年东区政府举债情况说明.doc

2023年上级对东区转移支付执行情况.doc

东区2023年财政决算公开表.xls

东区2023年预算决算表目录.xlsx

攀枝花市东区2023年“三公”经费执行情况.doc

攀枝花市东区2023年度预算绩效管理工作情况说明.doc