攀枝花市向阳实验学校

2022年部门预算整体绩效评价自评报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

    向阳实验学校成立于1986年，下设校办公室、 教导处、德育处、总务处。无下级单位。

（二）机构职能。

我校的主要职责是实施初中义务教育，促进基础教育发展，开展初中学历教育。

（三）人员概况。

学校设校长书记1 人，副校长1人，工会主席1人。现有在职教师63人；学生在册人数609人，有3个年级14个班，

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

    2022年部门预算收入为1570.51万元，合计财政资金收入为1570.51万元。

（二）部门财政资金支出情况。

        2022年基本支出1635.33万元，项目支出88.99万余，合计财政资金支出1724.32万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算项目绩效管理。

部门预算项目绩效管理40分，自评得分35分。

部门绩效目标制定、目标实现方面，2022人员经费年初预算数为1477.56万元，公用经费年初预算数为89.25万元。部门整体收入在年底是完成了预算目标的。在支出控制、及时处置、执行进度等都按要求完成，资金结余率（低效无效率）方面，学校本年度无结余，无违规情况。具体分析如下：

1．目标管理15分，自评得分13分

目标制定：要素完整，细化到点，量化到数字，通过了学校行政办公会集体决策，具有必要性和现实性。

目标实现：以项目完成数量为核心，预算项目全部实现目标值，特定目标类项目未完成全部目标值，自评未得满分；

2．动态调整10分，自评得分10分

支出控制：年终决算数中“办公费”、“差旅费”等与年初预算偏差不大，自评得满分；

及时处置：单位开展绩效监控后若发现人员经费绩效目标实现存在偏差，会及时报财政部门相关科室说明情况进行资金调整申请，使公用经费总体支出无偏差；

执行进度：参照年初预算数，严密监控全年支出进度，在6月份有所滞缓，在9月份、11月份达到了量化指标。

3．完成效率15分：自评得分15分

预算完成：部门预算项目12月预算执行进度达到100%，该项自评得满分；

资金结余率：部门预算项目资金年终无结余；

违规记录：在各级各部门抽查工作中无违规记录。

（二）专项预算项目绩效管理40分，自评得分38分

本年专项预算主要是“2022年城乡义务教育补助经费”，其中中央资金未全部完成预算指标，剩余指标由财政回收，资金完成率为96.43%，省、区级财政资金全部完成，达到项目目标。该项自评未得满分。

（三）结果应用情况。

结果应用情况10分，自评得分10分。

绩效自评结果将用于下一年度预算编制及监控，并按要求在攀枝花市东区人民政府网政务公开栏目下公示。

包括内部应用、自评公开、问题整改和应用反馈等情况。

1.内部应用：

建立了内设机构与绩效挂钩制度。将年初预算执行情况反馈给单位各内设机构，对各部门的日常工作实行绩效考核

2.自评公开：

按照上级规定的时间、门户网站把部门整体绩效自评情况进行公开，做到准确、真实、完整、及时、详细，接受社会监督。

3.问题整改

无明显问题，在部门整体绩效目标制定的科学性、合理性、执行的必要性方面还存在随意性，需要多跟部门内设机构沟通，了解他们的需求，多主动向上级相关业务部门联系，及时处理。

4.应用反馈

把年初的预算目标，中途执行过程、年底预算执行情况，向本单位领导、内设机构反映，向财政局反馈，找原因、列出问题清单，制定整改目标和措施，及时处理。

（三）自评质量。

包括评价部门整体支出自评准确情况，本年度部门整体目标绩效完成情况良好，自评质量10分，自评得分9分。

认真做了部门整体支出自评，从目标、执行、完成、效益、满意度等方面既全面又有着重点寄进行了认真分析，总结经验、查找差距、分析原因，并应用于下一年度预算编制和绩效监控。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

向阳实验学校在2022年度较好地执行了预算、预算管理以及资金支出，全面实现了2022年度预算目标，保证了“三保”的刚需，自评得分91分，结论为优。

（二）存在问题。

1.学校财务人员是兼职，专业知识水平低，对绩效目标的有关概念理解不透彻，造成执行滞缓。

2.绩效目标需要各个部门分解汇总，全员参与，相互协调，学校对绩效评价意识不强，部分绩效目标量化不细。

3.部门内部绩效结果与预算还未充分挂钩，没有严格把内设机构绩效自评纳入考核体系。

（三）改进建议。

1.年初编制预算目标要多和单位领导、内设机构沟通，召开讨论会，听取他们的意见，做到编制的必要性、合理性。多学习文件，做到编制的科学性、合规性。

2.进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

3.把部门内设机构的绩效结果与预算挂钩，制定细则，纳入考核。