一、部门（单位）概况

（一）机构组成：攀枝花市第二十一中小学校隶属于攀枝花市东区教育和体育局，是一所九年一贯制公益一类学校。核定内设机构为：教导处、德育处、办公室、总务处4个部门，车辆实有数1台。

（二）机构职能：坚持社会主义办学方向，贯彻国家教育方针，依法保护师生的合法权益。贯彻《中小学教师职业道德规范》，加强师资队伍建设和管理，提高师资队伍整体水平。保证教育教学质量稳步提高，办人民满意学校。

（三）人员概况：2022年末我校在职人员编制数48人，实有数54人，退休人员100人，学生人数483人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2022年预算安排的收入数1272.45万元，全年实际收入1340.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1315.95万元，其他收入24.48万元，年初结转结余2.07万元。

（二）部门财政资金支出情况：

2022年支出决算数1317.72万元，其中：基本支出1247.98万元，项目支出69.74万元。

1.人员类支出数1223.68万元

2.运转类的公用经费24.29万元

3.特定目标类69.74万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算项目绩效管理。

1.目标管理15分：自评得分14分

目标制定：要素完整，通过了学校办公会集体决策，具有可实现性；

目标实现：预算项目全部实现目标值，转移性项目未完成全部目标值，自评未得满分；

2.动态调整10分：自评得分9分

支出控制：年末决算数中“办公费”、“差旅费”等与年初预算偏差度超过20%，自评未得满分；

及时处置：在公用经费支出中出现偏差时，未能及时向财政部门进行资金调整申请，使公用经费总体支出出现偏差；

执行进度：参照年初预算数，控制全年支出进度，基本达到量化指标；

3.完成效率15分：自评得分14分

预算完成：到年末完成年初预算数82%，该项自评未得满分；

资金结余率：项目资金年终无结余；

违规记录：在各级各部门抽查工作中无违规记录

（二）专项预算项目绩效管理40分：自评得分38分

本年专项预算主要是“2022年城乡义务教育补助经费”，其中中央资金未全部完成预算指标，剩余指标由财政回收，资金完成率为73.07%。该项自评未得满分。

（三）绩效结果应用10分，自评得分10分。

包括内部应用、自评公开、问题整改和应用反馈等情况。

1.内部应用：

学校年度总目标的完成质量与学校内部各部门综合考核挂钩，对各部门的日常工作实行绩效考核。

2.信息公开：

学校所有工作均按要求在相关场合、网站等进行信息公开，接受社会监督。

3.整改反馈：

预算执行过程中进行绩效监控，发现问题及时处理并与财政部门沟通和信息反馈。

（四）自评质量10分，自评得分9分

本年度部门整体目标绩效完成情况良好，达到年初绩效目标。

1.数量指标上，保障全体教职工待遇发放和各项人员支出，通过公用经费支出，保障学校日常工作开展。

2.质量指标上，年度教育评估考核达到合格，未能完成年初目标。

3.社会效益指标上，培育有校本特色的教育文化品牌，提高办学水平，社会影响力扩大。

4.可持续影响指标上，保障教职工福利待遇，提升教职工“幸福感”，推动学校长远发展。

5.对区级专项资金绩效目标完成情况较好：完善考核制度、提升教育教学质量，促进教师专业发展，全面实行义务教育“三免一补”政策，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

攀枝花市弄弄坪学校在预算执行、预算管理及职责履行等方面情况较好，产生了较好的社会效益，在全体教职员工的共同努力下，基本完成年初预算绩效目标。通过部门预算项目绩效管理、专项预算项目绩效管理、绩效结果应用、自评质量等方面的评价，部门整体支出绩效评价得分94分。

（二）存在问题。

1.绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全。

2.绩效目标设定的科学性、时效性有待加强。 

3.因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象。

（三）改进建议。

1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等业务培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

5.完善资产管理，进一步合理压缩“三公”经费支出。

 

附件：攀枝花市21中小学校2022年度部门整体支出绩效评价指标体系.xlsx