根据《中华人民共和国审计法》第二十六条的规定和区政府领导对《东区大渡口街道办事处关于申请对金华巷危旧房棚户区安置归垫资金进行审计的请示》（攀东大办﹝2017﹞44号）的批示，东区审计局派出审计组，自2017年8月11日至2017年8月18日对金华巷危旧房棚户区安置垫付资金拨付使用情况进行了审计，重点对先行垫付已签约263户安置补偿款11375万元的财政收支情况进行了审计。东区大渡口街道办事处对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。我们的责任是依法独立实施审计并根据《中华人民共和国审计法》第四十一条的规定出具审计报告。

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　金华巷危旧房棚户区改造项目于2016 年10 月13 日启动货币安置签约工作，截止2017年6 月20 号已签约263 户。为兑现区委、区政府的承诺，切实化解维稳风险，经东区人民政府常务会议决定，采取先政府垫资安置，后贷款回笼的归垫方式推进相关安置工作。截至2017年8月10日，东区政府垫付已签约263 户安置补偿款11375 万元。

　　（二）财政垫付资金收支情况

　　截至2017年8月10日，大渡口街办收到区财政局拨入垫付金华巷安置款113,750,000.00元（存于邮储账号951002010002268023中），支付安置款98,575,286.80元，结余15,174,713.20元。下一步，待支付15户安置款6,222,767.00元和30%购房补贴7,463,056.50元。（详见表一）

　　表一

　　单元：元

　　类别 明细项目 金额 备注（数据来源）

　　收入 　 113,750,000.00 2017年6月16日收款凭证资料及附件

　　小计 113,750,000.00

　　支出 第一批 22,783,853.84 2017年6月19日付款凭证及相关附件资料

　　第二批 29,364,505.68 2017年6月26日付款凭证单据及相关附件资料

　　第三批 17,746,598.80 2017年7月4日付款凭证单据及相关附件资料

　　第四批 10,519,591.44

　　第五批 2,475,891.52 2017年7月10日付款凭证单据及相关附件资料

　　第六批 9,183,466.56 2017年7月28日付款凭证单据及相关附件资料

　　第七批 6,501,378.96 2017年8月3日付款凭证单据及相关附件资料

　　小计 98,575,286.80

　　结余 　 15,174,713.20

　　（三）安置补偿款发放核实情况

　　根据大渡口街办提供的截至2017年8月10日已拨付补偿款电子台账数据（7个批次248户安置户），与银行对账单数据进行了比较，全部吻合。（详见表二）

　　表二

　　单元：元

　　序号 批次 类型 户数 个人打款 开发商打款 合计 与银行对账单比较结果

　　1 第一批 纯货币 60 22,783,853.84 0.00 22,783,853.84 完全一致

　　2 第二批 纯货币 71 29,364,505.68 0.00 29,364,505.68

　　3 第三批 购房 43 5,513,111.80 12,233,487.00 17,746,598.80

　　第四批 纯货币 30 10,519,591.44 0.00 10,519,591.44

　　4 第五批 纯货币 2 689,531.84 0.00 689,531.84

　　购房 4 631,028.18 1,155,331.50 1,786,359.68

　　6 第六批 纯货币 4 1,385,472.00 0.00 1,385,472.00

　　购房 19 2,395,303.46 5,402,691.10 7,797,994.56

　　7 第七批 购房 15 1,793,755.30 4,707,623.66 6,501,378.96

　　合计 248 75,076,153.54 23,499,133.26 98,575,286.80

　　同时，审计组还抽查了30户合同资料与电子台账数据进行了比较，姓名、身份证号、原产权面积等重要信息完全一致。此外，通过电话抽查核实了35户领取安置补偿款情况，其中：31户领款金额、时间与相关凭证资料完全吻合（占88.57%）；1户领款事宜由家里其他人办理，自己不清楚；1户不清楚开发商打款事宜；2户电话号码为空号。

　　二、审计评价意见

　　审计结果表明，根据大渡口街办提供的资料基本真实地反映了财政垫付安置补偿款11375万元的财政收支情况。此外，在审计中也发现了大渡口邮储账号951002010002268023中棚户区贷款资金8.19亿元已到账，建议加快项目推进力度，提高资金效益。

　　本报告随后将以适当方式公告。

　　                                                                                                           　　2017年8月17日