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公开时间：2022年10 月24日

 

第一部分 部门概况..................................................4

一、基本职能及主要工作……………………………………………….……..4

二、机构设置……………………………………………………………………7

第二部分 部门决算情况说明..........................................8

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………………8

二、收入决算情况说明…………………………………………………………8

三、支出决算情况说明…………………………………………………………8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………………..…..…8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………………9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………………10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………….……11

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………..……12

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………13

第三部分 名词解释..................................................15

第四部分 附件......................................................17

附件1……………………………………………………………………………17

附件2……………………………………………………………………………25

第五部分 附表......................................................39

一、收入支出决算总表…………………………………………………………39

二、收入决算表…………………………………………………………………39

三、支出决算表…………………………………………………………………39

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………39

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………39

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………39

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………39

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表……………………………..…39

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表……………………………..…39

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..………39

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………..……39

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………..…39

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………………..…39

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………..……39

 

第一部分 部门概况

 

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。攀枝花市东区审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和市委、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定和审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向区政府提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计报告。受区政府委托向区人大常委会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府及区级有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位(含直属单位)和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府建设为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区级国有企业资产、负债和损益，区政府及有关部门驻外非经营机构的财政收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金，安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的交流和合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职权范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强审计工作统筹，理顺内部职能关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科学强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）2021年重点工作完成情况。2021年，攀枝花市东区审计局共开展实施审计项目13个。其中区级预算管理审计3个，领导干部经济责任审计3个，自然资源资产审计1个，政府投资审计3个，专项审计3个。通过审计，共查出问题资金2.18亿元，其中违规金额2983万元，管理不规范资金1.88亿元，政府投资项目发现多计工程价款5146万元，提出审计建议31条。

 

    二、机构设置

攀枝花市东区审计局设3个内设机构，无下属二级决算单位。

 

 

第二部分 2021年度部门决算情况说明

 

• 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计248.86万元。包含：本年收入合计247.23万元、年初结转和结余数据1.63万元。与2020年相比，收入总计减少3.47万元，下降1.4%。2021年度支出总计248.86万元。包含：本年支出合计247.97万元、年末结转和结余数据0.89万元。与2020年相比，支出总计减少3.47万元，下降1.4%。主要变动原因是厉行节约。

• 收入决算情况说明

2021年本年收入合计247.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入247.22万元，占100%；；其他收入0.01万元，占0%。

• 支出决算情况说明

2021年本年支出合计247.97万元，其中：基本支出188.2万元，占75.9%；项目支出59.77万元，占24.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计248.85万元。包含：本年收入合计247.22万元、年初财政结转和结余数据1.63万元。与2020年相比，财政拨款收入总计减少3.45万元，下降1.37%。2021年财政拨款支出总计248.85万元。包含：本年支出合计247.96万元、年末财政拨款结转和结余0.89万元。与2020年相比，财政拨款支出总计减少3.45万元，下降1.37%。主要变动原因是厉行节约。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出247.96万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加17.84万元，增长7.75%。主要变动原因是人员增加，工资和公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出247.96万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出202.02万元，占81.47%；；社会保障和就业支出21.34万元，占8.61%；卫生健康支出10.3万元，占4.15%；；住房保障支出14.3万元，占5.77%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为247.96万元，完成调整预算数的99.64%。其中：

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）: 支出决算为142.5万元，完成调整预算99.83%，决算数小于调整预算数的主要原因是工作开展中。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）: 支出决算为59.52万元，完成调整预算98.94%，决算数小于调整预算数的主要原因是工作开展中。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为9.09万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。

4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为12万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。

5.社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）: 支出决算为0.25万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为8.95万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.35万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为14.3万元，完成调整预算100%，决算数与调整预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出188.19万元，其中：

人员经费167.88万元，主要包括：基本工资35.69万元、津贴补贴80.35万元、奖金2.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费12万元、职工基本医疗保险缴费8.95万元、公务员医疗补助缴费1.35万元、住房公积金14.3万元、其他工资福利支出3.93万元、生活补助9.09万元。

日常公用经费20.31万元，主要包括：办公费3.61万元、水费0.34万元、电费0.62万元、邮电费1.02万元、差旅费1.71万元、公务接待费0.08万元、劳务费1.62万元、工会经费1.56万元、福利费3.18万元、其他交通费6.57万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.08万元，完成预算9.3%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.08万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2021年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.08万元，完成预算9.3%。公务接待费支出决算比2020年增加0.08万元，增长100%。主要原因是工作需要。其中：

国内公务接待支出0.08万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待1批次，5人次，共计支出0.08万元，具体内容包括：接待泸州市审计组，共计支出0.08万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

• 国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，攀枝花市东区审计局机关运行经费支出20.31万元，比2020年增加1.48万元，增长7.81%。主要原因是人员增加

（二）政府采购支出情况

2021年，攀枝花市东区审计局未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，攀枝花市东区审计局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对工程审计项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年东区审计局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

 

• 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

10. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

11. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13. 社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）：指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养外，用于城市生活困难居民生活救助的其他支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

15. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指映行政事业单位按人事、财政部门规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 

 

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

附件1

 

2021年东区审计局部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构简介

东区审计局统一信用代码：1151030100832427XH，机构地址：攀枝花大道中段522号，负责人：倪云。

（二）单位基本职能

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定和审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向区政府提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计报告。受区政府委托向区人大常委会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府及区级有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位(含直属单位)和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府建设为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区级国有企业资产、负债和损益，区政府及有关部门驻外非经营机构的财政收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金，安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的交流和合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职权范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强审计工作统筹，理顺内部职能关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科学强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（三）机构人员情况

东区审计局行政编制8名，参公管理事业编制3名；实有公务员8人，参公管理人员3人，离退休7人。核定内设机构3个：办公室、行政事业审计股、综合审计股（经济责任审计股）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年东区审计局收入为248.86万元，其中：本年财政拨款预算收入247.22万元，上年结转和结余1.63万元，其他收入0.01万元（利息收入）。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年东区审计局支出为248.86万元，其中：本年支出247.97万元，年末结转结余0.89万元。本年支出中财政拨款支出247.96万元，其中：基本支出188.19万元（工资福利支出158.79万元，日常公用支出20.31万元，对个人和家庭的补助支出9.09万元），项目支出59.77万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（涉及有专项预算的部门，专项预算项目自评报告作为附件报送；特定目标类部门预算项目绩效目标自评表作为附表报送）

（一）部门预算项目绩效管理。

1.年度部门预算绩效目标完成情况

东区财政局根据预算编制草案进行审核，批复2021年部门预算收入370.37万元，预算支出总计370.37 万元，其中：人员经费165.38万元、日常公用支出25.11万元、项目支出179.88万元。2021年决算收入总计248.86万元，本年支出为： 247.97万元，年终结转和结余 0.89万元 。2021年“三公”经费财政拨款预算数 0.86 万元，其中：公务接待费预算 8.55 万元。 实际公务接待费 0.08万元。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费等。单位严格执行三公经费的控制政策。                  2021年东区审计局严格按照东区财政局预算编制通知和有关要求，并按时按质完成报送决算编制等工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编未编、错误列编，及时按规定上缴结余资金。

2.项目资金绩效目标完成情况。

一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。财政资金均实行专项管理、专款专用。项目资金支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目资金管理更加细化，在报销接待费、差旅费、培训费等时使用现金结算较少，公务卡使用率比较高。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行。资金拨入和支出会计核算及时、合规合法，审批流程齐全、附件资料完整。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（1）产出指标完成情况分析。

数量指标完成情况：完成经济责任审计、财政预算执行审计、专项审计、政府投资项目审计等相关审计项目10个，保质保量维护单位正常运转；质量指标完成情况：揭示各审计项目违反法律法规的问题，共查出问题金额2.21亿元，其中违规金额2983万元，管理不规范资金1.91亿元，政府投资审计核减投资额534万元，提出审计建议38条；政府投资项目送审金额1.64亿；时效指标完成情况：在2021年12月31日前完成10个项目；成本指标完成情况：严格按照部门预算报销领导干部经济责任审计工作经费、工程审计经费、人员经费等。

1. < >经济效益完成情况：政府投资项目发现多计工程价款5146万元；社会效益完成情况：提高了资金审计水平，促进了资金有效管理和使用，助推了财税管理制度规范高效运行；生态效益指标：无；可持续影响指标：无。

    

2. < >审计对象满意度，部门互评满意度达到基本满意及以上。

    

   （二）结果应用情况。

我局部门预算整体绩效总体完成情况良好，除审计外勤经费预算执行率偏低外，其他各项绩效指标均已达标。审计外勤经费预算执行率偏低的原因是上级审计机关的相关保障制度未完善，我局严格按照上级审计机关的要求并结合年度项目计划情况，未产生审计相关的外勤经费。

本单位部门预算整体绩效自评表和部门预算整体绩效评价自评报告已在攀枝花市东区人民政府网站政务公开栏目中进行公示。

1. < >根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》和国家审计署、省、市审计机关的工作部署，结合我区实际情况制定《东区审计局2021年度审计项目计划》，按照审计项目计划内容时间节点及时完成经济责任审计、财政预算执行审计、专项审计、政府投资项目审计等相关审计项目。2021年年初总预算3703667元，其中：基本支出1904867元，实际完成1882038.91元，预算执行率99%；项目支出1798800元（其中：1500000元纳入总预算），全年实际支出595179.49元。

    

   四、评价结论及建议

   （一）评价结论。

   2021年我局资金运行管理工作严格按照区委、区政府的工作安排，积极履行职责，强化科学管理，保障政策落实，有效发挥了财政资金的使用效率，较好地完成了各项指标任务。在人员经费支出、公共支出方面，严格执行区委、区政府的各项制度；在项目经费的使用方面，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则，有效压缩不必要支出；在三公经费的使用方面，严格控制在预算申报的范围内合理、规范报销。与此同时，我局在完成年度工作目标的同时加强了预算收支管理，健全了内部管理制度，优化了内部管理流程，使本单位全年绩效目标管理得到了有效提升。

   （二）存在问题。

   1、财政资金紧张，预算执行比较缓慢；

   2、1-3月，我局派出一名人员参与市审计局安排的项目；7-9月我局派出2名人员参与配合泸州审计组开展东区领导干部经济责任审计工作；8-9月，我局派出1名人员参与市审计局安排的项目；审计人员不足影响我局项目完成进度，导致我局实际项目计划数与年初预算数存在差异。

   （三）改进建议。

   严格按照相关要求及填报口径做到科学合理的编制部门综合预算，强化年初预算编制工作，做到科学预测、精准编制、严格落实，高度重视部门预算管理、专项预算管理和绩效的结果应用，不断提高目标绩效、预算编制的准确程度

 

 

 

 

 

 

 

附件2

2021年专项预算项目支出绩效自评报告

（工程审计经费）

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．攀枝花市东区审计局是该项目的具体实施主体。

2．项目立项、资金申报的依据是：为保障全局工作正常运转，本项目用于工程审计工作相关人员业务培训、聘请审计工作人员等。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况：此项目资金用于工程审计工作人员业务培训、聘请审计人员等。

4．资金分配的原则及考虑因素：资金分配用于人员业务培训、工程审计费、聘请审计人员等。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：开展工程审计相关工作。

2．项目应实现的具体绩效目标：为加强对国家建设项目的审计监督，提高投资效益，防止国有资产流失，审计机关对建设项目的预算（概算）执行情况、竣工情况（结算）情况以及建设项目财务决算情况实施审计监督。审计机关根据工作需要，可以按规定通过招标或其他方式委托或者聘请社会中介机构以及相关专业人员进行建设项目审计，并支付费用。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。通过自评，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

该项目在上年末进行预算工作时申报，年初区财政下达批复及拨付经费。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划。

该项目属区级预算项目经费。

2、资金到位。

已全部到位。

3、资金使用。

该项目已在2021年按相关规定使用46.66354万元，资金的支付范围、支付标准、支付依据合法合规、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

1. < >< >（二）项目管理情况。

    

   项目是区财政纳入年度预算，我局严格按照项目要求及财经法律法规等要求落实的。

   （三）项目监管情况。

   项目完成情况每年都要向财政部门填写相关的绩效分析评价，并上报相关对口管理部门检查。

   四、项目绩效情况

   （一）项目完成情况。

   ⑴数量指标：实际完成送审金额为1.64亿。  

   ⑵质量指标：审减额5100万元，针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改。

   ⑶时效指标：已按时完成。

   ⑷成本指标：已派工作人员参加业务培训、已完成相关费用支付。

   （二）项目效益情况。

   ⑴社会效益指标：政府投资项目发现多计工程价款5146万元。

   ⑵服务对象满意度指标：部门互评满意度达到基本满意及以上。

   五、评价结论及建议

   （一）评价结论。

   1.投入指标：资金设计落实权重10分，各项指标均达到预期目标值，自评得分8分。

   2.产出与效益指标：权重80分，得分76分。分别为：产出数量权重10%，自评得分10分；产出质量设计权重10%，自评得分10分；产出时效设计权重10%，自评得分9分；产出成本设计权重20%，自评得分19分；社会效益设计权重30%，自评得分28分。

   3.满意度指标：满意度指标设计权重10%，自评得分10分。

   根据对2021年“工程审计经费”项目总结和自查，项目支出绩效自评成绩为94分。

   （二）存在的问题。

   无。

   （三）相关建议。

   无。

 

 

2021年部门预算项目自评 工程审计经费项目绩效目标自评
主管部门及代码		东区审计局025001		实施单位	东区审计局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	167.48	执行数：	46.66354
		其中： 财政拨款	167.48	其中： 财政拨款	46.66354
		其他资金		其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	为加强对国家建设项目的审计监督，提高投资效益，防止国有资产流失，审计机关对建设项目的预算（概算）执行情况、竣工情况（结算）情况以及建设项目财务决算情况实施审计监督。审计机关根据工作需要，可以按规定通过招标或其他方式委托或者聘请社会中介机构以及相关专业人员进行建设项目审计，并支付费用。			已完成
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	政府投资工程项目的送审金额	送审金额约为2亿元，审减额6000万元	送审金额为1.64亿，审减额5100万元
		质量指标	揭示违反法律法规的问题，核减多计工程量价，提高投资效益，防止国有资产流失	针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改。	共查出问题金额2.21亿元，其中违规金额2983万元，管理不规范资金1.91亿元，政府投资审计核减投资额534万元，提出审计建议38条。
		时效指标	按年度工作安排推进	2021年	2021年
		成本指标	工程审计费用	根据《攀枝花市东区审计局委托审计项目合同》中约定的收费标准（为送审额的1‰，审减额的2%），预计2021年送审额为2亿元，审减约为7000万元，全年约需工程审计经费为：20000*1‰+6000*2%=140万元。	已支付部分审结项目
			工程聘用人员工资	根据签订的合同和2021年度的实际情况	聘用工程师劳务费15.45万元
	效益 指标	经济效益  指标	核减多计工程量价	政府投资项目发现多计工程价款6000万元	政府投资项目发现多计工程价款5146万元
		社会效益  指标
		生态效益  指标
		可持续影响 指标
	满意 度指标	满意度 指标	审计对象满意度	部门互评满意度达到基本满意及以上	部门互评满意度达到基本满意及以上

 

2021年专项预算项目支出绩效自评报告

（审计专项工作经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．攀枝花市东区审计局是该项目的具体实施主体。

2．项目立项、资金申报的依据是：为保障全局工作正常运转，本项目用于专项审计调查工作相关人员业务培训、聘请审计人员等。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况：此项目资金用于本项目用于专项审计调查工作相关人员业务培训、聘请审计人员等。

4．资金分配的原则及考虑因素：资金分配用于本项目用于专项审计调查工作相关人员业务培训、聘请审计人员等。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容：开展专项审计调查相关工作。

2．项目应实现的具体绩效目标：对社会关注度高的，人民群众关心的，资金量大的，长时间未审计的专项资金进行审计，揭示资金管理使用中存在的问题，找出问题存在的根源，有针对性地提出审计建议和问题的整改措施，并督促被审计单位整改到位。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。通过自评，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

按照区财政局下达的项目支出绩效评价指标体系，针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

该项目在上年末进行预算工作时申报，年初区财政下达批复及拨付经费。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

该项目属区级预算项目经费。

2．资金到位。

资金已全部到位。

3．资金使用。

该项目已在2021年按相关规定全部使用，资金的支付范围、支付标准、支付依据合法合规、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

结合我局实际情况建立健全了财务管理制度和约束机制，项目预算、资金拨付严格执行财务管理制度，保证专款专用。财务人员按照相关规定进行资金的审核、支付和核算，财务处理及时，核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

1. < >< >（二）项目管理情况。

    

   项目是区财政纳入年度预算，我局严格按照项目要求及财经法律法规等要求落实的。

   （三）项目监管情况。

   项目完成情况每年都要向财政部门填写相关的绩效分析评价，并上报相关对口管理部门检查。

   四、项目绩效情况

   （一）项目完成情况。

   ⑴数量指标：完成2021年审计项目，实际完成8个，未完成原因：机构改革后我局人员变动较大，实际在职人数较少，空编严重。截至2021年7月，空编2人，导致我局实际项目计划数与年初预算数存在差异；且部分项目为跨年度项目；配合泸州审计组对本区领导进行审计。  改进措施：已将补充录用工作人员的请示及时上报，新招录人员已经进入审核录用程序。  

   ⑵质量指标：共查出问题金额2.21亿元，其中违规金额2983万元，管理不规范资金1.91亿元，政府投资审计核减投资额534万元，提出审计建议38条。针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改。

   ⑶时效指标：已按时完成。

   ⑷成本指标：已派工作人员参加业务培训、已完成相关费用支付。

   （二）项目效益情况。

   ⑴社会效益指标：通过审计提出的问题和建议，促进了相关单位加强资金管理，提高资金使用效益，使其能充分发挥专项用途。

   ⑵服务对象满意度指标：部门互评满意度达到基本满意及以上。

   五、评价结论及建议

   （一）评价结论。

   项目决策符合规定程序，项目管理规范，绩效评价如下：

   1.投入指标：资金设计落实权重10分，各项指标均达到预期目标值，自评得分10分。

   2.产出与效益指标：权重80分，得分78分。分别为：产出数量权重5%，自评得分4分；产出质量设计权重20%，自评得分19分；产出时效设计权重5%，自评得分5分；产出成本设计权重20%，自评得分20分；社会效益设计权重30%，自评得分30分。

   3.满意度指标：满意度指标设计权重10%，自评得分10分。

   根据对2021年“审计专项工作经费”项目总结和自查，项目支出绩效自评成绩为98分。

   （二）存在的问题。

   无。

   （三）相关建议。

   无。

2021年部门预算项目自评 审计专项经费项目绩效目标自评
主管部门及代码		东区审计局025001		实施单位	东区审计局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	12.4	执行数：	12.854409
		其中： 财政拨款	12.4	其中： 财政拨款	12.854409
		其他资金		其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	对社会关注度高的，人民群众关心的，资金量大的，长时间未审计的专项资金进行审计，揭示资金管理使用中存在的问题，找出问题存在的根源，有针对性地提出审计建议和问题的整改措施，并督促被审计单位整改到位。			已完成
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	完成专项资金审计项目	全年共计完成10个	已完成8个项目
		质量指标	揭示违反法律法规的问题，促进专项资金的合法合规使用	针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改。	共查出问题金额2.21亿元，其中违规金额2983万元，管理不规范资金1.91亿元，政府投资审计核减投资额534万元，提出审计建议38条。
			促进领导干部“依法、尽责、有为”	针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改	已针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改。
			规范各部门的预算执行情况	针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改	已针对审计出的问题，提出审计处理处罚意见建议，并跟踪督促整改。
			进一步加强审计信息化基础建设，提升信息化安全保障水平，拓展推进审计工作的应用能力。	进一步加强审计信息化基础建设，提升信息化安全保障水平，拓展推进审计工作的应用能力	进一步加强审计信息化基础建设，提升信息化安全保障水平，拓展推进审计工作的应用能力。
		时效指标	按年度工作安排推进	2021年	2021年
		成本指标	专项审计经费	4.66万元	已完成
			领导干部经济责任审计工作经费	0.9万元	已完成
			预算执行经费	4.9万元	已完成
			审计信息化建设	1.94万元	已完成
	效益 指标	经济效益  指标
		社会效益  指标	提高专项资金审计水平，促进专项资金的有效管理和使用	通过审计提出的问题和建议，促进相关单位加强资金管理，提高资金使用效益，使其能充分发挥专项用途。	通过审计提出的问题和建议，促进了相关单位加强资金管理，提高资金使用效益，使其能充分发挥专项用途。
			加强审计信息化骨干力量的培养，力争以加强审计信息化的基础性建设，强力推进计算机审计技术的应用，使信息化切实对审计工作产生积极的促进和推动作用	强力推进计算机审计技术的应用，使信息化切实对审计工作产生积极的促进和推动作用	强力推进计算机审计技术的应用，使信息化切实对审计工作产生积极的促进和推动作用
			提高领导干部经济责任审计水平，促进领导干部充分履职、奋发有为。	领导干部统筹社会经济发展责任、贯彻国家法律法规及政策责任、重大经济决策责任、单位财政财务责任、规范管理责任、廉洁从政责任履行情况都得到提高。	领导干部统筹社会经济发展责任、贯彻国家法律法规及政策责任、重大经济决策责任、单位财政财务责任、规范管理责任、廉洁从政责任履行情况都得到了提高
		生态效益  指标
		可持续影响 指标
	满意 度指标	满意度 指标	审计对象满意度	部门互评满意度达到基本满意及以上	部门互评满意度达到基本满意及以上

 

 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年决算报表（攀枝花市东区审计局）.xls