根据区委统一部署，2023年10月21日至11月10日，十一届区委第五轮巡察第一巡察组对中共攀枝花市东区审计局党组进行了巡察。2024年1月31日，巡察组向中共攀枝花市东区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将反馈意见集中整改进展情况予以公布。

一、被巡察党组织及其主要负责人落实巡察整改主体责任情况

区审计局党组高度重视巡察整改工作，将其作为重大政治任务，扛起整改主体责任，党组书记认真履行第一责任人责任，班子成员按照职责切实抓好分工范围内的整改落实工作，并以小见大、举一反三，逐级落实责任。注重将巡察整改与当前审计重点工作相结合，将立行立改与建章立制相结合，以最坚决的态度、最过硬的措施、最有力的行动，切实落实好各项整改任务，确保整改取得实效。

（一）统一思想，强化组织领导。区委第一巡察组反馈意见后，局党组迅速召开巡察反馈意见整改落实专题会议，传达学习区委第一巡察组反馈意见和整改要求，研究整改措施，对巡察整改工作进行动员部署。会议要求全局干部职工要把思想和行动统一到抓好整改落实的各项要求上来，深刻查找存在问题的根源，找准解决问题的办法，不折不扣抓好整改落实工作。同时，成立区审计局巡察整改工作领导小组，领导小组负责巡察整改工作牵头抓总，由党组书记陈爽担任组长，党组成员江波任副组长，各分管领导、股室长任成员，切实做到主要负责同志亲自抓、班子成员直接抓、各负责股室具体抓。领导小组下设办公室，由办公室负责整改工作督导落实。

（二）精心部署，细化整改方案。针对巡察组提出的问题和意见建议，局党组逐条研究、逐项分析，列出问题整改清单，细化整改内容、整改措施、整改时限和责任领导、责任股室。2024年2月23日，印发《中共攀枝花市东区审计局党组关于落实区委第一巡察组反馈意见的整改方案》（攀东审党组〔2024〕2号），对巡察整改提出严格细致的要求。整改方案确定了9项整改任务、36条整改措施，每一项整改任务都安排专人跟进，整改一个销号一个，做到一抓到底，务求实效。

（三）聚焦问题，抓实抓细整改。根据整改工作要求，将整改落实工作具体分为传达学习、安排部署、推进落实、汇总上报四个环节。局党组书记陈爽同志先后多次在党组会议和全局职工大会上安排部署巡察整改工作，要求各责任领导和责任股室对职责范围内的事项，要不等不靠、即知即改、立行立改，要透过现象看本质，既立足当前解决突出问题，又着眼长远建立长效机制。

（四）统筹兼顾，以巡察整改促进工作开展。局党组将巡察整改工作、主题教育工作以及审计业务工作相结合，以巡察整改推进审计工作，以工作成效检验巡察整改成果。定期开展监督检查“回头看”。在抓好整改、解决问题的同时，及时总结整改经验，研究制定科学、实用、长效的工作机制，持之以恒地长期抓下去，巩固好整改成果，真正使整改促进工作思路清晰，促进干部作风转变，努力促进各项工作再上新台阶。

二、巡察组反馈问题整改落实情况

（一）聚焦贯彻落实党的路线方针政策和中央、省、市、区委决策部署方面的整改情况

1.贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党中央、省委、市委、区委决策部署不到位的问题。

（1）审计质量不高，东区疾病预防控制中心等审计项目，在审计实施方案编制与执行等6个方面的业务素质、质量与上级要求还存在很大差距；贯彻执行审计规章制度不到位，审计质量不高。

整改情况：一是在项目实施过程中，以《中华人民共和国国家审计准则》为根本遵循，严格规范审计执法行为，维护审计执法权威，严格执行《攀枝花市东区审计局关于进一步加强审计项目过程与质量控制的通知》等有关制度，做好审计项目全流程管理，持续提升审计业务质量；二是完善审计工作全过程质量及风险控制。严格执行层级审前调查、复核审理、审计业务会议审定、审计结果公开等制度，为项目质量提升提供制度保障；已制定出台《攀枝花市东区审计局关于投资审计内部控制管理办法（试行）》（攀东审〔2024〕1号），对投资审计事前控制（项目登记备案、确定复核项目等）、事中控制（资料交接“三个坚持”、核对工作“三个必须”等）、事后控制（开展复核核减率自查、开展复核误差率审查等）进行了详细规定，解决我局投资审计内控制度机制建设滞后，相关工程量确定、造价核减、审计时长控制等环节制度建设存在的“真空地带”问题，减少投资审计廉政风险，加强投资审计项目质量控制；优化审计流程，分环节、分层级、全方位落实审计质量控制责任，强化对编制方案、现场审计、征求意见、定性定责、复核审理等关键节点的管理及管控；三是抓实抓牢优秀审计项目创建工作，在审计厅正式组织开展全省优秀审计项目评选前，积极参加2023年全市优秀审计项目档案展示交流活动2次和优秀审计项目创建工作专题培训3次，并定期参加市局组织的优秀审计项目创建工作调度会4次，有序有力推动优秀审计项目创建工作，我局申报的1个审计项目（对东区林业局党组书记、局长郭某任中自然资源资产审计）被市局选定作为储备项目参加2024年全省优秀审计项目评选；四是加强对干部职工的教育培训，提升人员专业能力素质。积极选送审计人员到省厅市局参加业务培训，鼓励干部职工参加专业技术人员职业资格考试，努力改善自身知识结构，真正成为一专多能的审计能手；去年以来，经济责任审计股1名同志已考取计算机审计中级（数据库与编程）证、综合审计股1名同志已考取国家一级建造师、一级造价工程师职业资格证，切实提升了审计人员专业知识水平和业务技能，致力解决股室负责人业务能力不足、日常监管不够，工程审核复核把关不力的问题。进一步增强了我局的内控防火墙建设，保障了制度执行力。

整改进度：已完成整改并长期坚持。

（2）政治理论学习不够，2021年9月以来，共召开党组会32次，但仅2次2条涉及政治理论学习。

整改情况：严格执行第一议题制度、三会一课制度，将习近平新时代中国特色社会主义思想的有关内容作为党组会、党支部大会等党内重要会议的第一议题。截至目前，召开党组会议8次，均在会前第一议程进行了政治理论学习。

整改进度：已完成整改并长期坚持。

2.党的领导作用弱化，内部制度不规范的问题。一是制度制定存在形式主义，部分制度涉嫌照搬照抄。《“三重一大”决策制度》将重大事项的决策权交由“局务会或局党组会”，将重大项目安排、大额度资金使用的决策权交由“局务会议”；二是管理制度机制执行不到位，形同虚设。综合审计股2名职工在同一岗位连续工作10年以上，未按《关键岗位轮岗制度》进行轮岗且未按《专项审计制度》要求对其开展过专项审计；三是制度设置有漏洞，未做到应管尽管。缺乏对非党工作人员的廉政风险防控制度，也未将综合审计股等纳入关键岗位管理；四是管理制度不健全，重要制度缺失。未制定出台党组议事决策、考勤、请销假、差旅审批、规范干部职工网络言行等制度。

整改情况：一是修订《“三重一大”决策制度》，明确将重大事项、重大项目安排、大额资金使用等决策事项交由局党组会审议决策；二是对现有制度进行全面梳理和修改补充，如根据我局人员编制紧张的实际情况取消轮岗制度和专项审计制度，通过完善《攀枝花市东区审计局投资审计项目复核管理办法（试行）》（攀东审〔2023〕12号），进一步明确了聘用投资审计专业人员具备的条件、岗位职责、工作任务、纪律要求、考核奖惩制度，同时对工程项目结算复审的内容和程序等进行了详细的规定，确保制度符合实际情况和工作需要；三是补充完善廉政风险管理制度，将非党工作人员纳入廉政风险管理对象，明确将综合审计股纳入关键岗位管理范围，做到应管尽管；并按区纪委相关工作要求及我局实际情况，经局党组会讨论审议，制定了分工明确、切实可行的局党风廉政建设责任制工作清单，制定了覆盖审计业务、财务管理、人事管理等岗位的廉政风险防控管理办法，明确2024年度党风廉政建设和反腐败宣传工作要点，确保审计工作健康有序进行；四是强化内部监督，加强关键岗位风险点控制；严格落实新修订的《“三重一大”决策制度》，制定出台党组议事决策、考勤、请销假、差旅审批、规范干部职工网络言行等制度，并严格执行；做到制度执行有人管、违反制度有人抓，出现问题及时处理。

整改进度：已完成整改并长期坚持。

（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风以及群众反映强烈问题方面的整改情况

1.班子队伍凝聚力不强，工作合力不足的问题。班子成员间表面一团和气，对不是自己分管领域的工作、职工不熟悉、不了解，分管领导之间存在“我的工作你别管，你的工作我不干涉”的情形，难以形成工作合力。对于执行民主集中制方面重视不到位，对集思广益，依靠集体智慧实现正确决策提高工作质效方面要求不高。对班子成员局限于自身分管工作等倾向未及时指出纠正。

整改情况：一是广泛开展谈心谈话，加强沟通交流，强化班子建设，截至目前，主要领导对班子成员开展谈心谈话3人次；二是建立定期的会议制度，让班子成员互相通达工作情况，领导班子定期召开会议，共同讨论问题解决方案，加强工作沟通协调、加强对班子成员的思想教育，通过党组会、党组理论中心组学习等方式，深刻领会党的团结统一思想，强化班子成员团队意识和协作精神；三是开好民主生活会，严肃认真开展领班班子之间批评和自我批评，达到交流意见、沟通思想、“团结-批评-团结”的效果。

整改进度：已完成整改并长期坚持。

（三）聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设方面的整改情况

1.党内政治生活不严格的问题。一是执行党支部书记选举有关规定不到位。党支部2021年11月23日党员大会补选支部书记实到人数4人，参会人数未达到《中国共产党基层组织选举工作条例》有关要求。二是执行预备党员转正程序不严格。2022年1月20日，党支部召开预备党员转正大会，未按《中国共产党发展党员工作细则》要求记录与会正式党员对预备党员按期转正相关意见。三是“三会一课”不实。2022年9月22日，党支部大会记录显示全体党员参会，但又记录了4名退休党员缺席且会议照片无退休党员。四是党组执行民主集中制不规范，“一把手”未执行末位表态。2021年10月21日和2023年1月4日会上，党组书记均先定调、表态。五是民主生活会前准备不充分，流程和要求落实不到位。2021年民主生活会前，党组书记未对其他班子成员提意见，其他班子成员给党组书记提的都是如何加强业务工作的意见；在2021年度民主评议中不按要求将预备党员纳入了评定等次对象，未将退休党员纳入民主评议对象。六是安排党外人士记录支委会议等，存在泄密风险。2022年1至4月的支委会会议、党员大会会议记录人均为党外人士。七是班子成员间谈心谈话不到位，空话、套话多。2022年至本次巡察结束，党组成员间谈心谈话多为业务层面内容，而关于党建方面的内容几乎没有谈及；谈话对象也鲜有对谈话人指出问题，更多的是谈话对象用自我批评代替对谈话人的意见。

整改情况：一是规范党建流程，强化民主监督与决策机制。严格按照《中国共产党基层组织选举工作条例》《中国共产党发展党员工作细则》等有关要求开展工作，加强对党支部书记选举、党员转正过程的程序监督及过程把控；二是加强对会议记录人员的教育提醒，增强工作责任意识。适时对会议记录情况进行检查，实事求是，确保各项会议记录符合实际、符合规范要求并真实反映会议情况；三是加强对市委组织部印发的《“三会一课”纪实规范》等相关党内规则制度学习，规范执行“三会一课”制度，严格党内组织生活。四是规范执行民主集中制，“一把手”严格执行末位表态，确保决策的科学性和民主性；五是充分发挥民主，开好民主生活会，及时全面收集整理民主生活会材料，做好会前准备工作，确保会议流程、评议对象符合相关要求；六是已安排党员同志作为支委会、党员大会、党组会会议记录人并做好会议内容保密管理，防止信息泄露；七是班子成员谈心谈话指出问题不能只在停留在业务层面，更要谈及党建、廉政建设、意识形态等方面，避免空话、套话，注重解决实际问题、推动工作；同时谈话对象要敢于对谈话人指出问题，让“红红脸、出出汗”成为常态，着力把思想谈通、工作谈透、心气谈顺。

整改进度：已完成整改并长期坚持。

2.履行管党治党政治责任不到位的问题。一是对主体责任清单理解不透，责任不清，《其他班子成员2022年度落实党风廉政建设主体责任清单》表中“落实分管职责”等工作的“责任领导”不是本人；二是落实监督责任办法不多。派驻纪检监察组因审计业务知识专业性强，对区审计局关键岗位、高风险岗位，仅停留在开展警示教育等基础层面，监督方式方法单一。

整改情况：一是加强对主体责任清单的学习理解，纠正责任清单中领导责任不清的问题，经党组会讨论、结合审计工作实际制定了2024年党风廉政主体责任清单，明确领导班子各自的相关职责；随着工作职责及人员变化，定期梳理和更新主体责任清单，确保清单内容与实际工作情况相匹配；二是加强与派驻纪检监察组联系沟通，邀请派驻纪检监察组参与我局三重一大等会议，方便派驻纪检监察组对于审计业务工作的深入了解，同时局党组邀请纪检组长共同对现有的内控制度开展日常监督检查，对我局关键、高风险岗位开展多种方式的全方位监督。

整改进度：已完成整改并长期坚持。

（四）上一轮巡察反馈问题整改情况

存在上轮巡察反馈问题整改不到位的情况。十届区委第二巡察组2021年8月反馈的“贯彻落实区委决策部署存在差距”“业务工作水平有待提升”“会计基础工作不够规范”“重要事项运行程序不规范”“履行主体责任不到位”等问题依然存在。

整改情况：已结合本次巡察反馈意见，制定整改措施，明确时间节点，并及时对照整改；建立长效跟踪问效机制，对照反馈问题定期自查相关工作，对相关工作落实不到位的情况进行通报和整改；需要长期整改的任务，分阶段明确目标，紧盯不放久久为功，持续推进问题整改销号，进一步提升全局干部职工思想政治站位，规范工作流程，履行主体责任，推动审计工作再上新台阶。

整改进度：已完成整改并长期坚持。

三、巩固成果，长期坚持，以巡察整改为动力，推进审计事业高质量发展

目前，巡察整改工作成效还是阶段性的。接下来，局党组将以主动整改的政治自觉、敢于担当的政治勇气、永远在路上的政治定力，把整改工作与贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神紧密结合，坚持抓常抓长，坚持举一反三，坚持标本兼治，全面落实整改任务。要把整改成果转化为审计部门坚持党的领导、加强党的建设、全面从严治党的成果，转化为审计监督的成果。

（一）强化督促检查，狠抓整改落实。坚决落实区委巡察工作部署要求，坚持标准不降、力度不减，适时对巡察整改工作开展“回头看”，全面检查制度措施落实情况。对已完成整改的事项，着力建立健全长效机制，巩固整改成果，防止反弹回潮。

（二）聚焦从严治党，全面推进党的建设。不断提高党建工作质量，自觉把党的政治建设摆在首位，坚持党对审计工作的集中统一领导，落实党对审计工作的部署要求。强化“抓好党建是最大政绩”的政治意识，把党建工作摆在优先和引领位置，强化“一岗双责”意识，局党组要切实履行全面从严治党主体责任，全力支持驻局纪检组履行监督责任，推进党内监督常态化、制度化。坚持党对意识形态工作的领导权，加强队伍意识形态工作教育培训，筑牢意识形态安全防线。抓实局党支部建设，充实党务工作力量，优化支部活动形式，增强党支部凝聚力。坚定不移正风肃纪反腐，常态化整治“四风”问题，防控审计质量风险和廉政风险，确保审计人员依法、廉洁、文明从审。

（三）深化巡察成果，推动审计事业创新发展。把巡察整改作为推动审计事业发展的重要契机，紧紧围绕区委区政府中心工作，全面推进我区审计工作高质量内涵式发展。加强审计工作统筹，优化审计资源配置，大力推进审计相关工作全覆盖，做到应审尽审、凡审必严、严肃问责。以整改监督为抓手，加强整改督促检查，坚持标本兼治，杜绝屡审屡犯，有效发挥审计监督的建设性作用。加强审计信息化建设，向信息化要资源，向大数据要效率,努力打造更多审计精品项目。加强审计机关自身建设，努力建设一支信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0812-2223641；邮政地址：攀枝花大道中段522号；电子邮箱：534529355@qq.com。

 

                                                                                                                         中共攀枝花市东区审计局党组

                                                                                                  2024年6月28日