2018年度 攀枝花市东区科学技术和知识产权局部门决算

　　目录

　　公开时间：2019年10月24日

　　第一部分 部门概况.

　　一、基本职能及主要工作.

　　二、机构设置.

　　第二部分 2018年度部门决算情况说明.

　　一、收入支出决算总体情况说明.

　　二、收入决算情况说明.

　　三、支出决算情况说明.

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明.

　　九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.

　　十、  预算绩效情况说明.

　　十一、其他重要事项的情况说明.

　　第三部分 名词解释.

　　第四部分 附件.

　　附件1 22

　　附件2 28

　　第五部分 附表.

　　一、收入支出决算总表.

　　二、收入总表.

　　三、支出总表.

　　四、财政拨款收入支出决算总表.

　　五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）.

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表.

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.

　　十三、国有资本经营预算支出决算表.

　　第一部分 部门概况

      一、基本职能及主要工作

　（一）主要职能。

　　攀枝花市东区科学技术和知识产权局是全区科学技术进步和知识产权工作主管单位，其主要职责是：贯彻执行党和国家、省、市有关科学技术和知识产权发展的方针、政策和法律法规，拟订促进全区科学技术和知识产权发展的政策、措施、发展规划并组织实施;负责全区科技创新服务体系建设; 负责科技促进新农村建设；参与国家知识产权试点（示范）城市创建工作；拟订科学技术和知识产权的奖励政策；负责科技服务民生工作；负责组织全区经济和社会发展中的技术需求调查、专家对接、产学研合作及科技信息的研究与报告；负责区级预算中科技经费的使用监督。

　　（二）2018年重点工作完成情况。

　　1.贯彻落实“大众创业、万众创新”相关政策措施。

　　2.加强与省内外科研院所和高校的交流合作，重点加快东区高粱坪园区内攀枝花新材料产业孵化器、君诚光伏产业孵化园建设，将钒钛等新材料相关领域的先进技术成果在东区进行转化。

　　3.加强政策研究与衔接，积极向上争取科技项目资金和政策，促进重大科技攻关项目的实施。

　　4.加大与市知识产权服务中心、成都九鼎天元知识产权代理公司、成都虹桥专利事务所合作力度，加强对辖区内企业核心技术专利的发掘和整理，促进企业知识产权管理水平不断提升。

　　5.落实创新激励政策。发挥“科技创新奖励资助资金”、“应用技术研究与开发专项资金”和“科技成果转化专项资金”等专项资金的引导作用，提升企业加强科技投入积极性。

　　6.以科技项目组织申报实施为重点，争取国家、省、市资金和政策支持。

　　二、机构设置

　　我单位是一级预算行政单位，无下属机构。

　 第二部分 2018年度部门决算情况说明

　　[收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收、支总计1681.82万元。与2017年相比，收、支总计各增加1216.72万元，增长261.6%。主要变动原因是项目资金的结余增加。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）

　　 收入决算情况说明

　　2018年本年收入合计1641.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1640.98万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.15万元，占0.01%。

　　图2：收入决算结构图

　　支出决算情况说明

　　2018年本年支出合计561.02万元，其中：基本支出561.02万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（图3：支出决算结构图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年财政拨款收、支总计1681.67万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加1216.72万元，增长261.6%。主要变动原因是项目资金增加。

　　图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

　　（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

　 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出1681.67万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加1216.72万元，增长261.6%。%。主要变动原因是向上争取了项目资金。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出560.88万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出85万元，占15.15%；教育支出（类）**万元，占**%；科学技术（类）支出398.22万元，占71%；社会保障和就业（类）支出15.95万元，占2.84%；医疗卫生（类）支出5.63万元，占1%；资源勘探信息等（类）支出40万元，占7.13%；；住房保障（类）支出16.08万元，占2.87%。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2018年般公共预算支出决算数为560.88，完成预算**%。其中：

　　1.一般公共服务（类）知识产权事务（款）专利试点和产业化推进（项）: 支出决算为85万元，完成预算100%，。

　　2.科学技术（类）科学技术管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为82.13万元，完成预算100%。

　　3. 科学技术（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务（项）: 支出决算为191.07万元，完成预算100%。

　　4.科学技术（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）: 支出决算为60万元，完成预算100%。

　　5.科学技术（类）技术研究与开发（款）产业技术研究与开发（项）: 支出决算为60万元，完成预算100%。

　　6.科学技术（类）科学技术普及（款）科普活动（项）: 支出决算为0.02万元，完成预算100%。

　　7.科学技术（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%。

　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理行政单位离退休（项）: 支出决算为0.8万元，完成预算100%。

　　9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为13.08万元，完成预算100%。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）: 支出决算为2.06万元，完成预算100%。

　　11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.72万元，完成预算100%。

　　12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.53万元，完成预算100%。

　　13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.38万元，完成预算100%。

　　14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为16.08万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年一般公共预算财政拨款基本支出560.88万元，其中：

　　人员经费186.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费374.85万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　      七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.63万元，完成预算63%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约了开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

　　（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务用车。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.63万元，完成预算63%。公务接待费支出决算比2017年减少0万元，增长0%。主要原因是严格控制公务接待。

　　主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，11人次（不包括陪同人员），共计支出0.63万元，具体内容包括科技活动周、外地企业项目考察、机器人创新大赛等活动支出。其中：外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　其他国内公务接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　预算绩效情况说明

　　预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对科普项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2018年度部门整体绩效评价得分为95分。

　　（二）项目绩效目标完成情况。

　　本部门在2018年度部门决算中反映“科普专项经费”等1个项目绩效目标实际完成情况，并进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表。

　　科普项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39万元，执行数为39.22万元，完成预算的100.5%。通过项目实施，推动了科普工作的发展，发现的主要问题：一是绩效目标设立不够明确、细化和量化。二是项目管理制度不完善。三是项目资金未单独核算。四是开展科普活动无台账。

　　相关措施建议：一是进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。二是完善项目管理制度。三是加强财务管理。

　　(2018 年度)

　　项目名称　　攀枝花市东区科技局科普专项经费

　　预算单位　　攀枝花市东区科技局

　　预算执行情况(万元)　　预算数:　　39

　　执行数:　　39.22

　　其中-财政拨款:　　39

　　其中-财政拨款:　　39.22

　　其它资金:　　0　　其它资金:　　

      年度目标完成情况　　预期目标　　实际完成目标

　　 项目单位共组织科技下乡4次、科普进社区4次、更换维修21个科普画廊、支持市十中小、南山街道建设科普文化墙500平方米，创建市级科普示范社区4个、新成立农技协1个、新增10台科普信息宣传阅览屏。制作展出展板43块，悬挂科普宣传挂图150余副横幅20余条，科普大篷车5场次。各类农技培训5期，共发放各类资料2万余份，受益人数达10余万人。2018年共完成项目论证、项目咨询、项目评估等方面的活动16次，共计40余人次。

　　项目单位共组织科技下乡4次、科普进社区4次、更换维修21个科普画廊、支持市十中小、南山街道建设科普文化墙500平方米，创建市级科普示范社区4个、新成立农技协1个、新增10台科普信息宣传阅览屏。制作展出展板43块，悬挂科普宣传挂图150余副横幅20余条，科普大篷车5场次。各类农技培训5期，共发放各类资料2万余份，受益人数达10余万人。2018年共完成项目论证、项目咨询、项目评估等方面的活动16次，共计40余人次。

　　绩效指标完成情况

　　一级指标

　　二级指标

　　三级指标

　　预期指标值(包含数字及文字描述)

　　实际完成指标值(包含数字及文字描述)

　　项目完成指标　　开展科普示范社区、示范学校建设　　6万元

　　项目完成指标　　科普资料印刷制作　　3万元

　　项目完成指标　　制作科普宣传栏展板及内部维护　　2.98万元

　　项目完成指标　　开展全市十届青少年科技创新机器人大赛活动　　6.95万元

　　项目完成指标　　开展各类科普活动　　10万元　

    　项目完成指标　　青少年活动中心　　1.79万元

　　项目完成指标　　科普人员学习培训　　8.5万元

　　满意度指标　　满意度　　95%

　　部门开展绩效评价结果。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《攀枝花市东区科技局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

　　 十一、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2018年，东区科技局机关运行经费支出374.85万元，比2017年增加131.87万元，增长54.24%。主要原因是向上争取资金增加。

　　（二）政府采购支出情况

　　2018年，东区科技局政府采购支出总额1.29万元，其中：政府采购货物支出1.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备的购置。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2018年12月31日，东区科技局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务（类）知识产权事务（款）专利试点和产业化推进（项）：指反映专利分类试点以及实施国家专利产业化工程、扶植拥有自主知识产权的新技术及其产业化等方面的支出。

　　10.科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　11. 科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出

　　12. 科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：指反映从事技术开发研究和近期可取得实用价值的专项技术开发研究的支出。

　　13. 科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）：指反映用于开展科普活动的支出。

　　14. 科学技术支出（类）科学技术普及（款）青少年科技活动（项）：指反映用于开展青少年活动的支出。

　　15. 科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于科学技术普及方面的支出。

　　16. 科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指反除上述项目以外其他用于科技交流与合作方面的支出。

　　17. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　18. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

　　19. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

　　20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　21.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

　　22.资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）中小企业发展专项（项）：指反映用于支持中小企业专业化发展、与大企业协作配套等方面的支出。

　　23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分 附件

　　附件1

　　攀枝花市东区科技局

　　2018年部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　我单位是一级预算行政单位，下属事业单位1个，是东区生产力促进中心，无独立核算。

　　（二）机构职能。

　　攀枝花市东区科学技术和知识产权局是全区科学技术进步和知识产权工作主管单位，其主要职责是：贯彻执行党和国家、省、市有关科学技术和知识产权发展的方针、政策和法律法规，拟订促进全区科学技术和知识产权发展的政策、措施、发展规划并组织实施;负责全区科技创新服务体系建设; 负责科技促进新农村建设；参与国家知识产权试点（示范）城市创建工作；拟订科学技术和知识产权的奖励政策；负责科技服务民生工作；负责组织全区经济和社会发展中的技术需求调查、专家对接、产学研合作及科技信息的研究与报告；负责区级预算中科技经费的使用监督。

　　（三）人员概况。

　　单位实有数11人，行政编制4人（其中一位是2016年3月调入该一名纪检组长），事业编制3人，聘用人员4人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2018年财政拨款收入1641.12万元，其中一般性财政拨款收入1641.12万元，政府性基金财政拨款收入0万元；基本支出561.02万元，其中工资福利支出151.07万元，日常公用支出374.99万元，对个人和家庭的补助支出34.96万元，资本性支出1.29万元，对企业的补助250万元；政府性基金支出0万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2018年一般公共预算财政拨款支出1681.67万元，占本年支出合计的100%。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理。

　　2018年我局严格按照《攀枝花市东区财政局关于编制2018年区本级部门预算的通知》（攀东财〔2018〕156号）的相关要求，根据我局具体职能职责，按照相关填报口径做到科学合理的细化预算编制。无违规记录等情况。

　　（二）专项预算管理。

　　一是按照国家财经制度、法规要求，各项财务收支活动都纳入了部门统一管理、统一核算，并接受监督。各项支出均应严格遵守行政单位经费规定执行；二是认真办理会计业务、进行会计核算，正确编制会计报表；三是加强现金和支票管理，不得“坐支”，各项开支均需出具合法、规范、有效的原始发票或原始凭证，严禁“白条”报销，原始凭证必须由报销人、经办人签名，按规定审批程序批准后报销；四是实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及审批职责相互分离，相互制约，相互监督。五是为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，区科知局制定了相关财务制度，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。六是对违反财务制度和违反财务纪律的开支，财务人员有权拒绝办理，对违反财务制度和无特殊理由并未经领导批准的超标准支出，财务人员有权拒绝报销；七是各类支出按规定提出申请，经领导批准后方可执行。

　　（三）结果应用情况。

　　2018年，根据局年初工作规划和重点性工作，围绕区委、区政府全面建成小康社会的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。根据前面对2018年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

　　1、本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制在预算编制以内；三公经费预算总额较上年减少。

　　2、预算执行方面，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，支出总额控制在预算总额以内；转移支付在收到专项资金时及时进行了拨付；不存在截留或滞留专项资金情况；三公经费总额和财政拨款支出三公经费总体控制较好。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2018年度部门整体绩效评价得分为95分。按照区级部门预算编制相关要求，按时完成基础数据支出核算、项目核算报送工作。预算编制准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。按规定及时分配中央、省级、市级、区级资金专项拨付，按要求严格预算执行管理。严格执行“三公”经费预算，行政运行经费与上年相比明显下降，没有产生债务。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报单位资产报表数据真实、准确、全面。内部控制制度健全完整并执行良好，在本年度内未出现廉政风险。

　　（二）存在问题。

　　1、基本支出经费保障水平偏低。预算执行基本围绕保障人员经费、保障正常运转进行。从决算情况看，日常公用支出比重比较大。

　　2、预算编制仍需进一步精确细化。随着财务工作日益细化，各项资金需要完全按照所下指标用途分类来使用，我局目前还需要进一步对预算编制进行细化，加强对资金使用的前瞻性预估。

　　3、资产管理资料更新速度较慢。我局虽然按照财政对资产管理的要求，对单位内各项资产都进行了登记及建立台账，但仍存在更新滞后的情况。

　　4、财务人员业务水平仍需提高，需加强对财务业务知识的培训。

　　（三）改进建议。

　　1、进一步加强局本级的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

　　2、加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按照项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

　　3、完善管理制度，进一步加资资产管理，严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时更新台帐，加强资产卡片管理，年终前对各类实物进行般点，确保账账、账实相符。

　　附件2

　　2018年攀枝花市东区科学技术局科普经费项目支出绩效评价报告

　　根据《攀枝花市财政局关于开展 2019 年财政绩效评价工作的通知》（攀财绩〔2019〕4 号）《攀枝花市东区财政局关于印发〈2019年东区预算绩效管理工作要点〉的通知》 （攀东财〔2019〕89 号）文件要求，现就攀枝花市东区科学技术局科普经费资金开展了绩效评价。现将有关情况报告如下：

　　一、项目情况

　　2018年，区本级安排科普项目资金39万元，项目单位共组织科技下乡4次、科普进社区4次、更换维修21个科普画廊、支持市十中小、南山街道建设科普文化墙500平方米，创建市级科普示范社区4个、新成立农技协1个、新增10台科普信息宣传阅览屏。制作展出展板43块，悬挂科普宣传挂图150余副横幅20余条，科普大篷车5场次。各类农技培训5期，共发放各类资料2万余份，受益人数达10余万人。2018年共完成项目论证、项目咨询、项目评估等方面的活动16次，共计40余人次。

　　二、评价结论及绩效分析

　　（一）评价结论

　　根据该项目绩效评价指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分，实得95分，被评为“良好”等级。

　　（二）绩效分析

　　1、项目决策

　　必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

　　2、项目管理

　　根据预算安排，科普经费392151元分两次拨付到项目单位，主要用于：一是开展科普示范社区、示范学校建设60000元；二是科普资料印刷制作30060元；三是制作科普宣传栏展板及内部维护29786元；四是开展全市十届青少年科技创新机器人大赛活动69500元；五是开展各类科普活动共计100691元；六是青少年活动中心耗材17935元；七是新增14台电子科普阅览屏70000元；八是科普人员学习培训费用13499元；九是会务费680元。

　　东区科技局制定了《攀枝花市东区科技局科普专项资金管理办法》，明确了预算编制、资金使用范围，财务核算等要求。

　　项目绩效评价实施步骤：（1）召开座谈会。组织项目单位、社区代表等召开座谈会，听取该项目有关情况介绍。（2）收集核查资料。收集项目相关政策文件和项目单位相关制度等资料；核查相关制度是否完善，项目支出是否合规，资金使用手续是否齐全，是否存在截留、挪用等情况。（3）现场查看。进行实地查看，调查走访。（4）得出评价结论，形成绩效评价报告。

　　3、项目绩效

　　项目目标完成全面完成，推动了全区科学技术的发展进程。

　　三、存在主要问题

　　（一）绩效目标设立不够明确、细化和量化。项目单位虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化。

　　 （二）项目管理制度不完善。项目单位制定的资金管理制度内容不够完整，资金使用规定不够细化，未制定项目实施制度，有待进一步完善。

　　 （三）项目资金未单独核算。财务核算时，将项目资金纳入基本支出统一核算，无法准确了解项目开支的真实情况。

　　 （四）开展科普活动无台账。组织科技下乡、科普进社区、科技报告会、各类讲座和培训班等活动未建立台账。

　　四、相关措施建议

　　（一）进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

　　 （二）完善项目管理制度。项目管理制度要求内容完整，包括项目实施制度和资金管理制度。项目实施制度主要内容应包括：制定项目实施方案，明确项目实施内容，确定项目开展、审批程序，收集保管相关资料，建立项目实施台账等。资金管理制度主要内容应包括：项目资金单独列账核算；确定资金使用范围和审批程序，项目开支标准；明确票据及资料内容完整，手续齐全，符合相关规定等。

　　（三）加强财务管理。一是对项目资金实行单独列账核算，准确反映项目支出情况，不得挤占、截留、挪用项目资金；二是要规范报账程序，票据要求内容完整、手续齐全、报账及时；三是严格执行相关费用开支标准，不得超标准开支。

　　第五部分 附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入总表

　　三、支出总表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省攀枝花市东区科学技术和知识产权局（本级）.XLS