攀枝花市东区人民政府

关于东区2021年预算调整方案的报告

 

2021年12月29日在区十二届人大常委会第一次会议上

攀枝花市东区人民政府

 

区人大常委会：

根据《预算法》《四川省预算审查监督条例》等规定，我受区政府委托，现向会议报告我区2021年财政预算调整方案。

一、东区2021年预算调整原因

（一）债券安排引起财力变化。

截至11月底，市财政局下达东区地方政府新增一般债券370万元，全部用于东区应急救援能力提升项目。按要求，债券资金应纳入预算管理，相应对年初预算进行调整。

（二）收入增减引起财力变化。

一是受国家宏观调控、减税降费政策红利释放以及新冠肺炎疫情后期经济恢复性增长等因素影响，预计东区税收收入较年初预算超收1,340万元。同时在非税收入方面，今年加强了非税执收力度，非税收入较年初预算超收14,160万元。预计全年一般公共预算收入超收15,500万元。

二是受土地市场行情影响以及市对区土地政策调整，土地出让收入较年初预算出现了较大短收，预计土地出让金收入较年初预算短收12,584万元。同时，按照相关政策要求，预计市级分成东区城市基础设施配套1,084万元，较年初预算超收884万元。增减因素相抵后，政府性基金预算收入较年初预算短收11,700万元。

三是受区属国有企业经营利润下降影响，预计国有资本经营预算收入较年初预算减收4,500万元。

（三）转移性收入引起财力变化。

一是争取上级均衡性转移支付、资源枯竭型城市转移支付（独立工矿区补助）、农业转移人口市民化补助等财力性补助增量4,233万元。

二是上级下达重点生态功能区转移支付补助1,200万元。

三是争取市级财政一次性财力补助30,000万元。

四是将上级下达的专项补助资金纳入调整预算反映，预计较年初预算增加59,563万元。

（四）动用上年结转和调节基金引起财力变化。

一是由于2021年年初预算编制早于2020年决算，经与省、市级财政汇算后，形成上年结转4,233万元，其中：一般公共预算结转3,198万元、政府性基金预算结转1,035万元，根据结转情况纳入调整预算。

二是安排预算稳定调节基金441万元弥补预算收支缺口。

（五）调入资金引起财力变化。

一是由于政府性基金预算和国有资本经营预算收入短收，两项收入调入一般公共预算较年初预算减少14,490万元。

二是按照审计整改要求以及《关于进一步规范地方财政收入秩序的通知》（财预〔2018〕31号）规定，教育和医疗收费收入不得列入政府预算核算，实行财政专户管理，调入一般公共预算资金较年初预算减少7,081万元。

三是为进一步推行综合预算管理，加强资金管理，将企业承担的征地拆迁补偿等资金纳入预算管理，调入一般公共预算资金较年初预算增加5,100万元。

特别说明：2021年，受棚改政策调整，市级下划东区棚改支出责任（隐性债务）53.01亿元，债务率升高至458.98%。通过市、区共同努力，预计全年政府债务率可降至300%以下，处于橙色风险等级，但债务率仍然贴近红色风险等级警戒线，导致以后年度争取债券资金空间受限。由于目前市对区财力补助仍有不确定性，如出现大的调整，即将面临无法退出债务红色风险等级的境地。

二、东区2021年预算调整建议

（一）一般公共预算。

一是在收入方面。调增2021年一般公共预算收入15,500万元。调整后，东区2021年一般公共预算收入由区十一届人大六会议审查通过的80,000万元调整为95,500万元，其中：税收收入调整为63,300万元，非税收入调整为32,200万元。

二是在财力方面。收入超收、新增上级补助收入、上年结转、动用预算稳定调节基金、调入资金品迭后，一般公共预算财力增加93,020万元。

三是在支出方面。根据财力变化情况，按照“量力而行、收支平衡”的原则，对东区2021年一般公共预算总支出进行调整。具体为：

（1）调增一般公共预算支出90,933万元，主要用于棚改债务还本付息、上级专项补助列支、区属国有企业增加注册资本金等支出。

（2）补充预算稳定调节基金980万元。

（3）调增专项上解支出2,052万元。

调整后，东区2021年一般公共预算总支出由区十一届人大六次会议审查通过的173,619万元调整为269,061万元。其中：一般公共预算支出由135,467万元调整为226,400万元（其中区本级由129,667万元调整为220,600万元；镇级支出5,800万元维持不变）；专项上解支出由16,785万元调整为18,837万元；地方政府一般债务还本支出21,256万元维持不变（全部通过再融资置换债券安排）；补充预算稳定调节基金由0万元调整为980万元。

（二）政府性基金预算。

一是在收入方面。调减2021年政府性基金预算收入11,700万元。调整后，东区2021年政府性基金预算收入由区十一届人大六次会议审查通过的39,200万元调整为27,500万元。

二是在财力方面。新增上级补助收入、上年结余、调出资金与减收品迭后，政府性基金预算财力减少615万元。

三是在支出方面。根据财力变化情况，对东区2021年政府性基金预算总支出进行调整。具体为：

（1）调减政府性基金预算支出483万元。

（2）调减调出资金10,000万元。

调整后，东区2021年政府性基金预算总支出由区十一届人大六次会议审查通过的41,295万元调整为30,680万元。其中：政府性基金预算支出由29,283万元调整为28,800万元（全部为区本级支出）；调出资金由10,000万元调整为0万元；地方政府专项债务还本支出1,786万元维持不变（全部通过再融资置换债券安排）。

（三）国有资本经营预算。

一是在收入方面。调减2021年国有资本经营预算收入4,500万元。调整后，东区2021年国有资本经营预算收入由区十一届人大六次会议审查通过的5,000万元调整为500万元。

二是在财力方面。收入减收、上级补助增加与调出资金品迭后，国有资本经营预算财力减少93万元。

三是在支出方面。根据财力变化情况，对东区2021年国有资本经营预算总支出进行调整。具体为：

（1）调减国有资本经营预算支出93万元。

（2）调减调出资金4,490万元。

调整后，东区2021年国有资本经营预算总支出由区十一届人大六次会议审查通过的6,600万元调整为2,017万元。其中：国有资本经营预算支出由1,922万元调整为1,829万元（全部为区本级支出）；调出资金由4,678万元调整为188万元。

上述预算调整，请本次会议批准。需要说明的是，后期预算执行中，仍然存在不确定因素，可能会继续引起收支情况的变化，若上级政策发生变化，我们将采取更加坚决的措施化解债务风险，最终情况需要在决算办理后才能确定，届时区政府再向区人大常委会报告相关情况。

各位常委会组成人员，2021年财政运行十分困难，收支平衡压力大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，履职尽责、增添措施、共克时艰，为加快建设现代化区域中心城区而努力奋斗。

 

附件：1.2021年攀枝花市东区一般公共预算调整表

            2.2021年攀枝花市东区政府性基金预算调整表

           3.2021年攀枝花市东区国有资本经营预算调整表

 

 

附件1

 

2021年攀枝花市东区一般公共预算调整表

   单位：万元

收入项目	预算数	变动情况	调整预算数	支出项目	预算数	变动情况	调整预算数
一、一般公共预算收入	80,000	15,500	95,500	一、一般公共预算支出	135,467	90,933	226,400
（一）税收收入	61,960	1,340	63,300	二、补助下级支出
（二）非税收入	18,040	14,160	32,200	三、上解上级支出	16,785	2,052	18,837
二、上级补助收入	45,288	94,720	140,008	四、调出资金
三、下级上解收入				五、债务还本支出	21,256		21,256
四、上年结余	2,316	882	3,198	六、补充预算周转金
五、调入资金	24,759	-16,471	8,288	七、安排预算稳定调节基金		980	980
六、债务收入				八、援助其他地区支出
七、债务转贷收入	21,256	370	21,626	九、年终结余	111	1,477	1,588
八、动用预算稳定调节基金		441	441
九、接受其他地区援助收入
收入总计	173,619	95,442	269,061	支出总计	173,619	95,442	269,061

 

注：1.税收收入主要税种较年初预算变化情况：落实国家减税政策，增值税较年初预算减少3,633万元，同时影响企业所得税减少523万元；加强税收征管力度，人所得税增加1,098万元；加大税收清欠力度，房产税增加1,004万元，印花税增加1,907万元。

2.非税收入主要项目较年初预算超收情况：罚没收入增加9,626万元；国有资源有偿使用收入增加4,016万元。

3.一般公共预算支出主要新增情况：按照棚改政策规定，新增棚改债务还本付息31,700万元、危旧房棚户区改造第二批2830户安置补偿4,860万元；新增区属国有企业增加注册资本金20,000万元；新增上级专项补助列支35,911万元。

4.一般公共预算财力=一般公共预算收入+上级补助收入+上年结余+调入资金+动用预算稳定调节基金-上解支出，2021年一般公共预算调整预算财力为228,598万元，较年初预算增加93,020万元。

 

附件2

 

2021年攀枝花市东区政府性基金预算调整表

单位：万元

收入项目	预算数	变动情况	调整预算数	支出项目	预算数	变动情况	调整预算数
一、政府性基金预算收入	39,200	-11,700	27,500	一、政府性基金预算支出	29,283	-483	28,800
二、政府性基金预算上级补助收入		359	359	二、政府性基金预算补助下级支出
三、政府性基金预算下级上解收入				三、政府性基金预算上解上级支出
四、待偿债置换专项债券上年结余
五、上年结余	309	726	1,035
六、调入资金				四、调出资金	10,000	-10,000
七、债务收入				五、债务还本支出	1,786		1,786
八、债务转贷收入	1,786		1,786	六、年终结余	226	-132	94
收入总计	41,295	-10,615	30,680	支出总计	41,295	-10,615	30,680

 

注：1.政府性基金预算收入主要变化情况：受土地出让收入短收影响，政府性基金预算收入较年初预算减少11,700万元。

2.政府性基金预算支出主要变化情况：调整环卫管理及整治经费、债务还本付息到一般公共预算支出8,260万元；新增区属国有企业增加注册资本金10,000万元；受减收影响，政府性基金预算调出资金减少10,000万元。

3.政府性基金预算财力=政府性基金预算收入+上级补助收入+上年结余-调出资金，2021年政府性基金预算财力为28,894万元，较年初预算减少615万元。

 

 

 

 

 

附件3

 

2021年攀枝花市东区国有资本经营预算调整表

单位：万元

收入项目	预算数	变动情况	调整预算数	支出项目	预算数	变动情况	调整预算数
一、国有资本经营预算收入	5,000	-4,500	500	一、国有资本经营预算支出	1,922	-93	1,829
二、国有资本经营预算上级补助收入	1,600	-83	1,517	二、国有资本经营预算补助下级支出
三、国有资本经营预算下级上解收入				三、国有资本经营预算上解上级支出
四、上年结余				四、国有资本经营预算调出资金
				五、年终结余
				六、调出资金	4,678	-4,490	188
收入总计	6,600	-4,583	2,017	支出总计	6,600	-4,583	2,017

 

注：1.国有资本经营预算收入主要减收情况：受国有企业经营利润下降影响，国有资本经营预算收入较年初预算减少4,500万元。

2.国有资本经营预算支出主要调减情况：因收入下降，国有资本经营预算调出资金减少4,490万元。

3.国有资本经营预算财力=国有资本经营预算收入+上级补助收入-调出资金，2021年国有资本经营预算财力为1,829万元，较年初预算减少93万元。

附件：2021年东区财政收支调整预算表.xls