关于东区2014年财政收支预算执行情况和2015年财政预算的报告

  

一、2014年财政预算执行情况

 

（一）2014年预算执行情况

2014年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会和区政协的监督支持下，按照“十二五”规划总体部署，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以“科学发展，加快发展”为工作基调，认真履行各项财政职能，确保了年度财政收支预算圆满完成。

2014年地方财政收入完成99,619万元，同比增收7,235万元，增长7.8%，其中：公共财政预算收入75,362万元，增长5.1%；基金预算收入24,257万元，增长17.5%。（2014年和2013年均按省以下分税制改革后的口径测算）

2014年实现地方财政支出173,929万元（含上级专项拨款补助列支），同比增支15,919万元，增长10.07%，其中：公共财政预算支出144,748万元，增长4.36%；基金预算支出29,181万元，增长51.12%。

全年财政收支平衡情况是：当年地方财政收入99,619万元，加上级转移性收入、地方转贷收入和上年结余资金86,931万元，全年可用财力总计达186,550万元。财力减去当年财政总支出 173,929万元，减去专项上解支出1,584万元和地方债券还本支出2,500后，年末滚存结余8,537万元（其中专项结转1,992万元），实现了收支滚动平衡目标。

2014年全区财政收支和实际平衡情况，待省市对区财政最终决算批复后，届时向区人大常委会报告。

（二）2014年财政主要工作

2014年，面对经济下行压力加大、经济发展困难因素增多以及当前财税体制改革等诸多困难和矛盾的多重压力，按照区委的总体部署，积极应对，全力抓好增收节支，着力改善民生，为确保完成年度财政收支预算目标任务，主要开展了以下工作：

1.服务经济发展，加快地方财源培植

结合地方经济发展实际，安排经济发展项目经费4,501万元。大力支持三产发展，安排扶持服务业、金融业发展，重点保障了商贸流通、电子商务、阳光康养、节会活动等项目经费。积极落实财税政策，支持企业发展，大力实施“营改增”、小微企业减税等政策。筹措工业应急转贷资金2,000万元，全面落实“一企一策”帮扶措施，组织银、政、企对接会，缓解企业发展资金困难。加大向上争取资金力度，为企业争取各类发展补助资金3,321万元，引导和鼓励辖区新能源、钒钛、机械制造等企业做大做强。加大园区基础设施建设投入力度，不断完善园区配套设施，提高园区承载能力，改善投资软硬环境。安排项目包装储备及招商引资专项资金，加大招商引资力度，加快企业引进落户步伐，夯实了千亿园区发展平台。

2.狠抓收入征管，确保年度目标任务

面对前所未有的严峻收支形势，多措并举，强化收入征管，全力确保收入目标。一是区政府多次组织召开专题会议，分析财税走势，密切关注收入执行动态变化，深入分析减收因素，针对性制定应对措施，努力把省以下分税制改革以及“营改增”等政策性减收因素带来的影响降到最小。二是及时做好收入任务分解落实，按月按季督促收入计划执行。三是加强重点收入源头监控，积极开展各项专项征收工作，大力挖掘增收潜力，切实做到应收尽收。四是严格执行收支两条线管理，贯彻落实加强非税收入管理相关办法，不断强化部门非税收入征管。五是紧紧围绕土地项目，积极协调各级相关部门，及时做好土地整理储备、开发上市、收入分成等工作，确保了土地收入增收。通过上述措施，全区税收收入完成54,736万元，较上年同比下降1.47%；非税收入完成20,626万元，较上年同比增长27.46%；基金预算收入完成24,257万元，较上年同比增长17.48%。

3.拓宽聚财渠道，夯实财政综合实力

积极向上争取政策和转移支付力度，进一步增强了地方财政综合实力。争取上级各项专项补助资金4.5亿元，较上年增长10.53%；争取到省级财政均衡性转移支付和基本财力奖补资金5,492万元（增量部分1,401万元），促发展补助资金1,000万元，生态功能区建设专项资金700万元,省级新村基础设施建设资金750万元；在妥善处理2011年委托贷款基础上，实现新一轮委托贷款融资5.1亿元，争取到新一轮地方转贷资金3,000万元，有效弥补了学校建设、沿江打造、阿署达景区建设、欢乐阳光节项目建设、渡口记忆特色文化街区、大河沟整治、园区安置房建设等重点建设项目支出缺口，同时积极拓宽政府融资渠道，大力发展市场直接融资，采取BT模式推进龙密路至阿署达连接线项目建设，进一步缓解了财政资金压力。

4.科学统筹调度，推动社会和谐进步

（1）落实教育优先发展。一是足额安排教师基本工资和绩效工资，足额兑现离退休教师退休费和目标绩效奖励，为广大教职工人员工资福利等提供了可靠保障。二是适度提高生均公用经费标准，将初中生均公用经费由570元/生.年调整为740元/生.年，小学生均公用经费由450元/生.年调整为520元/生.年,安排1,748万元，较上年增长21%，有效保证了学校正常运转和扶持薄弱学校发展。三是加大对城市义务教育投入力度，按照省、市要求，提高我区“两免一补”标准，并将配套资金足额纳入预算安排。四是足额安排地方教育附加支出，保障骨干教师津贴、“百村支教”补贴兑现以及教师培训、教研科研经费，民办教育扶持发展，学校基础设施建设，通过预算安排、争取上级补助和融资贷款等方式筹集资金10,320万元，重点支持二十七中小改扩建、三十九小新建以及中小学校运动场和食堂改造。

（2）致力改善服务民生。统筹安排民生工程和社会保障资金，大力支持了就业促进、扶贫解困、民族地区帮扶、教育助学、医疗卫生等项目；及时兑现了城乡低保、医疗救助等政策；保障了智能养老服务信息平台建设资金，加强了养老服务体系建设，发放80岁以上高龄补贴307万元；安排保障性住房建设及廉租房补贴资金1,242万元，推进了保障性安居工程建设；落实残保资金400万元，确保了社会救助福利中心建设、华山小学特教班设备补助、精神病患者托养帮扶及惠残工程等项目实施。

（3）巩固城乡统筹发展。安排统筹城乡发展经费1,300万元，重点支持农村土地经营权确权登记、生态功能区建设、银江小城镇建设、新村基础设施建设等项目。加快发展特色农业，培育特色农产品、农业专合组织，实现农业提质增效。认真落实粮食直补、农资综合补贴等强农惠农政策，足额兑现各类补助补贴资金。及时兑现征地拆迁农民补偿安置和生活过渡费，有效维护农民切身利益。妥善解决农民失地失业、社会保险、就业再就业等问题，切实关心农民生产生活。认真落实“一事一议”财政奖补资金，调动村民筹资筹劳积极性，推进村级公益事业建设。

（4）加大城市建设管理。筹措资金1.13亿元，深入推进城乡环境综合整治、旧城改造、特色风貌打造、环卫管理及整治、市政基础设施建设及“五创联动”等重点工作。大力支持创建国家森林城市示范点建设、“四化”建设、旧城改造规划编制、小区清扫保洁、绿地管护、公厕旱厕维护、城乡生活垃圾清运处理、城市排洪沟建设维护、小区路灯维修更换、小区道路建设、煤气管网改造等项目实施推进。

（5）统筹社会事业发展。安排社会管理创新资金6,606万元，积极推进社区（小区）绿化文化广场建设、社会管理创新市级试点社区（村）建设及社区公共文化服务体系建设。安排其他社会事业发展经费2,366万元，保障落实群众路线教育活动、基层综合统计、第三次全国经济普查、粮食储备管理、科技、文化、体育发展等各项工作。统筹安排公安、消防、质监、工商、国土等部门相关经费，积极推进辖区社会事业全面发展。

5.深化财政改革，提高财政管理水平

深化财政预算改革，完善预算编制程序和方法，合理划分项目预算，调整基本支出保障标准，建立新的预算定额标准体系，提高综合预算编制水平。加快推进绩效预算改革，全面实施预算编审、预算执行、中期评估、结余管理、绩效评价等预算管理制度，严格控制一般性支出，努力盘活财政存量资金，提高了财政资金使用效益。进一步深化国库集中支付改革，完成银江镇乡镇国库集中支付改革，提升了乡镇财政管理水平。深入推进公务卡改革，强化执行公务卡强制消费目录，减少预算单位现金支出，提高公务卡使用率。认真落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，树立“过紧日子”的思想，坚持勤俭办事原则，统一压缩机关部门和街道公用经费，压缩经费全部用于社会救助及扶贫帮困支出。全面规范“三公”经费管理，制定了差旅费、公务接待费、会议费、培训费等相关管理办法。完善财政信息公开机制，逐步扩大部门预决算、“三公”经费公开范围,主动向社会公开10个部门预决算和“三公”经费信息。进一步规范政府采购行为，制定了《关于贯彻<攀枝花市2014至2015年政府集中采购目录及采购限额标准>的实施意见》以及《东区党政机关通用办公设备和办公家具配置限额标准(试行)》，完成政府采购8,968万元，节约资金1,514万元，节约率达14.44%。拓展财政评审范围，全年共评审项目108个，送审资金5.73亿元，审减资金9,113万元，审减率达到15.29%。加强财政监督检查，大力开展乱发钱物专项检查，规范津贴补贴的发放。完成会计质量监督检查和上级转移支付等专项检查，规范专项资金管理，维护财经秩序，确保了财政资金的高效使用。

各位代表：2014年，地方财政收入保持了稳定增收，财力保障水平进一步提高。但我们依然清醒地认识到财政运行中存在的困难和问题：一是经济下行压力加大，财源基础薄弱，尤其是规模化税源偏小，严重制约了地方财政收入增收；二是财政体制改革以及政策结构性减税进一步压缩有限的税收空间；三是地方财政支出压力成倍剧增，人员及社会保障等刚性支出规模不断扩大；四是随着食品药品监管职能整合、沿江步行系统及城市主城区市政设施等城市管理事权不断增多导致财政支出压力进一步加大；五是政府债务进入还本付息的高峰期，将进一步加剧目前极为紧张的财政支出压力。对此，我们将深入研究分析，在以后工作中采取行之有效的措施和方法，逐步加以克服和解决。

 

二、2015年财政预算安排情况

 

（一）2015年财政经济形势

总体来看，2015年的经济形势稳中向好，全区经济将保持平稳发展态势。但同时也要看到，当前经济面临着十分复杂多变的局面，不确定不稳定因素依然较多，经济下行压力依然较大，财政增收的经济基础依然薄弱。财政刚性支出增长迅猛，收支矛盾异常尖锐。在此背景下，2015年的财政收支形势错综复杂，具体表现为：

收入方面。有利因素主要有：一是调整消费税分享级次，目前消费税属于中央收入，若下步调整为中央与地方的共享收入，能增加一定的财政收入；二是随着钒钛博览会、中国康养产业发展论坛、欢乐阳光节等一系列重大节会活动的举办，可带来一定的财政增收；三是固定资产投资将保持快速增长，区里一些重点项目开工建设和建成运营，也将带来一定的财政增收；四是2015年将完成公车改革，届时拍卖公车也将带来一定的财政收入。不利因素主要有：一是减收政策出台加剧增收压力，一方面小微企业增值税和营业税起征点提高和范围扩大，另一方面 “营改增”范围将逐步扩大到生活服务业、建筑业、房地产业等各个领域，从长远来看，这些政策的实施，有利于进一步涵养税源，但从短期内来看，结构性减税的影响正在逐渐加大，直接带来财政减收；二是省出台了跨地区总分机构企业所得税分配及预算管理暂行办法，企业所得税将进一步减收。三是随着房地产市场中长期趋势的下行，土地出让金增收和相关行业的税收空间进一步收窄；四是受国家清理整顿行政审批事项以及行政事业性收费减免或取消政策的影响，非税收入来源也进一步收窄；五是财政体制的不断调整，将给县区带来更加被动的局面。

支出方面。一是落实个人收入分配政策，特别是机关事业养老保险制度改革，并同步提高机关事业单位基本工资标准，人员支出将进一步增加；二是落实教育、卫生、社会保障、保障性住房建设等民生政策以及城乡最低生活保障标准调整，需要财政进一步加大投入；三是随着工商管理部门移交地方政府管理，财政支出压力将进一步加大；四是政府债务进入还本付息的高峰期，维持债务链正常连接需要安排大量的还本付息资金；五是推进重大项目建设，也需财政安排相应的支出。

（二）2015年预算草案

2015年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会、新修订的《中华人民共和国预算法》以及《深化财税体制改革总体方案》精神，牢牢把握“科学发展，加快发展”工作基调，按照建立和完善公共财政体系的要求，全面深化财政改革，大力调整优化支出结构，合理分配财力，健全各项支出保障机制，着力保障和改善民生，统筹城乡建设发展，稳步推动经济发展，促进经济社会全面进步。

按照上述指导思想，综合考虑各种因素，建议2015年地方财政收入预算安排为100,884万元，较上年同比增长1.3%。其中：公共财政预算收入82,884万元，同比增长5.6%。

按照现行财政管理体制算账：地方财政收入100,884万元，加上转移性收入38,038万元，扣除专项上解支出2,427万元，当年可用财力136,495万元。加上上年结余1752万元，2015年我区实际可用财力138,247万元。

根据全年财力测算情况，按照收支平衡的预算安排原则，建议将2015年财政支出预算安排为136,368万元（含上级财政预通知专项补助资金1,752万元）。其中：公共财政预算支出 118,692万元,基金预算支出17,676万元。按级次分类：区本级财政支出130,768万元，镇级财政支出5,600万元。在上述支出安排后，2015年年末滚存结余1,879万元，实现了收支平衡。

以上预算草案，请予审查。同时，按照预算管理改革和区人大常委会的要求，现将所有区级预算单位的部门预算（草案）提请区人代会一并审议。

这里需要特别说明的是：按照《关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预〔2014〕368号）要求，从2015年1月1日起，地方教育附加、文化事业建设费、残疾人就业保障金等11项基金项目收支转列公共财政预算，涉及我区的主要是地方教育附加和残疾人就业保障金，其中收入预计为3,800万元，安排在非税收入中的“专项收入”中；支出预计为3,819万元，分别安排在公共财政支出中的“教育支出”和“社会保障和就业”中。

（二）2015年财政主要工作

2015年是实施“十二五”规划的收官之年，是“十三五”规划的谋划之年，是全面深化改革的关键之年，财政改革任务重大而艰巨。做好今年的财政工作，对于完成全区经济社会发展“十二五”规划，为“十三五”发展奠定基础十分重要。我们将按照区委的总体部署，努力做好各项工作，促进经济健康发展、社会和谐稳定。

1.着力经济发展培植壮大税源

密切关注经济形势，发挥地方财政在优化经济结构、稳定增长和扶持地方企业发展等方面的积极作用。一是整合财政资源，加大财政投入，全力支持重大基础设施和重点项目建设，促进地方经济持续发展。二是发挥财政资金政策引导作用，积极支持经济结构优化和促进产业改造升级，加快培育高端特色优势产业。三是落实好结构性减税和中小企业、微型企业税费优惠政策，增强企业市场活力。四是加大地方企业发展扶持力度，安排工业发展专项经费650万元，同时，积极争取上级扶持企业发展专项资金；充分发挥银、政、企纽带联系作用，为企业发展创造良好的金融环境。五是加大园区基础设施建设投入力度，不断完善园区配套设施，提高园区承载能力，改善投资软硬环境。六是安排项目包装储备及招商引资专项资金，加大招商引资力度，夯实千亿园区基础。

2.着力提升财政综合实力

（1）狠抓财税收入组织，确保目标任务。一是深入分析研究财经形势，及时准确把握政策效应，客观科学预测收入态势，增强收入执行的前瞻性。二是进一步完善财政、税务、国土等收入征管部门的沟通协调机制，及时掌握收入动态，加大收入征管力度，全力挖掘增收潜力，加强对重点税源和重点投资项目的收入分析，及时组织收入入库。三是加强对财政收入完成情况的监控力度，认真总结税收、非税收入和土地收入增减变量因素，及时提出针对性建议和可行措施，确保收入预算执行进度。四是强化收入征管措施落实，加大违规减免税费查处力度，切实做到依法征收、应收尽收。

（2）全力争取转移支付，提高保障能力。一是加大向上争取资金力度，继续把争取上级支持作为缓解财政收支平衡压力的重要抓手，认真研究上级转移支付各项补助政策，准确把握政策导向，重点研究新的省级财政均衡性转移支付办法，深入挖掘增量计算因素，争取省级财政更多的转移支付资金补助。同时区级部门要做好项目论证、包装、储备和申报工作，加强与上级相关部门的工作对接，全力争取上级部门的资金和政策支持。二是积极向上呼吁加大对区市政基础设施、老旧城区改造、沿江打造、学校建设等投入力度，进一步明确市、区政府投资责任。三是在城区建设拓展中，积极争取建设中产生的税费和土地收入纳入市区共享。四是认真研究事权下放相关政策，积极做好工商部门下划工作，坚持责权利一致的原则，争取更多的上级财政资金支持。五是积极做好财税改革和财政体制调整对接准备工作，努力争取和维护东区利益。

3.着力优化调整财政支出

面对日益突出的财政收支压力，坚持“增收节支、有保有压”原则，牢固树立集中财力办大事的思想，不断调整优化财政支出结构，全面整合财政资源，全力保障经济社会发展资金需求。

（1）落实收入分配政策。安排人员支出5.59亿元，足额保证人员工资及社会保障经费，有效保障行政事业单位（部门）正常增人增资，认真落实社区干部及工作者、社区治安巡逻人员、交通协管员、校园协警、消防及公安特勤人员等工资福利政策。

（2）坚持厉行节约原则。贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制行政运行成本，从保障单位正常运转的实际需要以及适应预算信息公开的要求出发，提高行政事业单位日常公用经费定额，并细化为办公费、水费、电费、差旅费、电话费等，同时压缩单位一般支出项目和非税收入补助支出。安排行政事业运转支出13,913万元（不含党建经费），较上年同比下降4%，压缩部分统筹用于安排其他项目支出。

（3）提高民生保障水平。贯彻落实各项民生政策，不断完善民生事业经费保障机制，切实解决好群众普遍关心的热点问题，使财政投入更贴近群众的实际需求。安排民生类支出6,457万元，重点保障城乡最低生活保障、城乡医疗救助、社会救济、低收入群体就业及补助、社会化养老服务、伤残死亡抚恤、退伍军人安置及义务兵优待金、80岁以上高龄补贴、“两免一补”、困难学生资助、保障性住房建设等项目。

（4）推进城市建设发展。进一步巩固城市建设管理经费保障水平，安排城乡环境综合整治资金1,613万元，积极支持东区立体绿化新建、道路景观提升改造、倮密路改造等项目。统筹安排“五创联动”项目经费，保障国家环保模范城市创建、义务植树、国家卫生城市及示范街区打造等项目实施推进。安排市政基础设施建设维护和煤气管网改造资金500万元，保障小区道路改造、市政设施运转、501电厂片区煤气管网改造，增强城市综合服务功能。安排环卫管理及整治经费4,844万元，切实保障辖区道路清扫保洁、城乡生活垃圾清运处理、绿地管护和公厕旱厕维护，营造良好的城乡面貌。

（5）保障重点项目建设。加大资金筹措和整合力度，通过预算安排、争取上级资金、融资贷款以及与社会资本合作等方式，全力保障政府投资建设项目，积极支持“渡口记忆”项目建设、大河沟（东区段）打造、弄弄坪至攀密连接线、攀西特色农产品深加工源征地拆迁等重点项目建设。

（6）推动社会事业进步。安排教育类支出3.79亿元(未包括学校基本建设融资贷款还本支出4,000万元)，保障在职和离退休教师工资福利待遇，学校运转、“两免一补”、42中小学校新建、安全隐患整治等项目。充分保障城乡统筹发展专项资金，贯彻落实各项支农惠农政策，加快推进阿署达新农村建设、农村水利设施建设、农业综合开发建设、生态功能区建设、银江镇小城镇建设及村级公益事业建设。安排社会管理创新资金6,274万元，积极推进社区（小区）绿化文化广场建设、社会管理创新市级试点社区（村）建设及社区公共文化服务体系建设。统筹安排其他资金，保障依法治区、建市50周年、粮食储备管理、科技、文化、体育发展等各项工作。

4.着力深入推进财政改革

建立透明预算制度，实施部门预算区人代会审查全覆盖，进一步推进财政信息公开，除涉密部门和涉密信息外，区级预算单位均要面向社会公开部门预决算和“三公”经费信息，并进一步细化公开科目。加大预算中期评估、结余清理力度，有效盘活财政存量资金。改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制。深化国库集中支付改革，实现财政专户再支出和一次性单位资金拨付模块的启用，加快推进预算执行动态监控新系统上线工作，进一步规范和扩大公用卡使用范围。强化债务资金管理和使用，认真落实债务偿还，有效防范和化解债务风险，创新融资模式，积极稳妥开展政府和社会资本合作（PPP）模式。加快政府购买服务改革试点，制定符合东区自身情况的实施方案，选择适合的项目，尽早推动工作开展。加大政府投资评审力度，严格控制工程增量，规范基本建设管理。

5.着力提高依法理财水平

认真贯彻执行新修订的《中华人民共和国预算法》相关法律法规，自觉接受人大监督，高度重视审计、监察和社会监督，加快法制财政、阳光财政建设步伐。严格执行中央八项规定，坚持“厉行节约、勤俭办事”的原则，硬化预算约束，严格控制“三公”经费，建立“三公”经费月报制度，落实部门管理主体责任。全面完善支出绩效评价制度，将绩效评价范围由项目支出扩大到基本支出，实现预算管理由“重分配、重投入”向“重管理、重绩效”的转变。完善财政监管，建立健全财政监督长效机制，加大对民生资金、重点建设项目资金及上级专项补助资金监督检查和乱发钱物专项检查，建立健全财政内部监督制约机制，提高依法理财水平。

各位代表：在新一年里，财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，认真贯彻落实好本次大会的各项决议，充分发挥财政职能，不断创新思路，攻坚克难，努力完成各项任务，为在全市率先全面建成小康社会而努力奋斗！

2015年攀枝花市东区公共财政、政府性基金收支预算（草案）表（项级）.xls