2024年12月27日在攀枝花市东区第十二届人民代表大会常务委员会第二十九次会议上

　　

东区人民政府

　　东区十二届人大常委会：

　　受区人民政府的委托，我向区人大常委会报告我区2024年财政预算调整方案，请予审议。

　　

一、2024年地方政府债务情况

　　

（一）新增地方政府债务

　　

预计2024年市财政局下达东区新增政府债务限额134,816万元（一般债务限额500万元、专项债务限额134,316万元），并转贷东区新增债券134,816万元。其中：一般债券500万元，用于应急救援能力提升；专项债券134,316万元（项目专项债券19,216万元、化债专项债券115,100万元），项目专项债券主要用于阿暑达片区及周边配套设施、江南片区污水处理设施、炳四区中部片区供水管网、智慧教育新型基础设施等项目建设，化债专项债券全部用于偿还地方政府存量隐性债务。

　　

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》有关规定，地方政府在限额内举借债务，报同级人民代表大会或其常务委员会批准。以上2024年新增地方政府债务134,816万元，请予审查批准。

　　

（二）再融资债券

　　

为缓解政府债券到期偿还压力，东区共争取再融资债券转贷19,100万元（一般债券10,870万元、专项债券8,230万元）、置换率100%，按规定全部用于偿还到期政府债务本金，不增加地方政府债务总额。

　　

（三）政府债务余额

　　

2023年末，东区政府债务余额201,408万元，2024年新增政府债务134,816万元，预计2024年末政府债务余额为336,224万元，控制在政府债务限额339,511万元内，债务风险总体可控。

　　

（四）专项债券调整

　　

为提高专项债券资金管理使用效益，结合东区专项债券使用情况，报经省政府批准，将2020年高梁坪污水处理厂项目专项债券结余资金1,879.04万元调整至攀枝花市东区炳四区中部片区供水管网建设项目。

　　

二、2024年预算调整主要原因

　　

（一）收入变动引起财力减少

　　

一是受经济下行、增值税留抵退税等因素影响，全年税收收入预计短收3000万元。同时，年初计划的固废填埋场、皮带运输股权转让等国有资源（资产）处置项目受政策、市场等因素影响，本年内无法实施，全年非税收入预计短收3000万元。

　　

二是受房地产市场低迷、企业拿地意愿不强等因素影响，全年土地出让收入预计短收20,375万元、城市基础设施配套费短收500万元。

　　

三是受区属国有企业经营利润下降影响，全年国有资本经营预算收入预计短收1,000万元。

　　

（二）新增上级补助引起财力增加

　　

一是一般公共预算上级补助较年初增加70,175万元，其中：争取均衡性转移支付、结算补助、县级基本财力奖补、共同财权事权等一般性转移支付增加14,315万元，争取增发国债资金增加4,588万元，争取专项补助资金增加51,272万元。

　　

二是政府性基金预算上级补助较年初增加17,600万元，其中：争取超长期特别国债资金17,310万元，争取其他专项补助资金增加290万元。

　　

三是国有资本经营预算上级补助较年初增加2,115万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助资金。

　　

（三）动用上年结转和预算稳定调节基金引起财力增加

　　

一是由于2024年年初预算编制早于2023年决算，根据决算办理情况，形成上年结转68,318万元，较年初增加26,038万元，其中：一般公共预算结转由40,880万元调整为66,844万元，政府性基金预算结转由1,400万元调整为1,402万元，国有资本经营预算年初无结转，调增72万元。

　　

二是动用预算稳定调节基金16,054万元，较年初预算增加6,489万元，用于弥补预算收支缺口。

　　

（四）专项上解引起财力减少

　　

按照市对区财政体制算账，2024年东区新增2023年资源能源型地区减收增支补助、共同富裕专项资金、污水处理PPP项目等上解支出事项，较年初预算增加23,556万元（实际上是财力减少）。

　　

（五）调入资金引起财力减少

　　

由于国有资本经营预算收入短收，调入一般公共预算资金，较年初预算减少924万元。

　　

需要报告的是：2024年，虽然东区地方财政收入出现短收，但在区委坚强领导下，全区各部门铆足干劲抓收入、争资金、盘存量，全力以赴做大区级综合财力，预计全年东区政府债务率为245.82%（由于收入、上级补助以及上解支出等还存在不确定性，政府债务率预计还会出现变化），处于橙色风险等级，较上年下降2.09%。

　　

三、2024年预算调整建议

　　

根据财力变化情况，按照“量力而行、收支平衡”的原则，结合东区实际，建议东区2024年预算作如下调整：

　　

（一）一般公共预算

　　

1.收入方面。一般公共预算收入由区十二届人大四次会议审查批准的102,000万元调整为96,000万元，调减6,000万元，其中：税收收入从64,000万元调整为61,000万元，非税收入从38,000万元调整为35,000万元。同时，调增上级补助收入70,175万元、调减调入资金924万元、调增一般债券转贷收入500万元和动用预算稳定调节基金6,489万元以及上年结余资金25,964万元。

　　

调整后，东区2024年一般公共预算总收入由区十二届人大四次会议审查批准的241,014万元调整为337,218万元，调增96,204万元。

　　

2.支出方面。一般公共预算支出由区十二届人大四次会议审查批准的209,700万元调整为231,922万元，调增22,222万元（主要是上级专项补助列支、区属国有企业增加注册资本金等），其中：区本级由202,900万元调整为225,122万元；镇级支出6,800万元维持不变。同时，调增上解上级支出23,556万元、安排预算稳定调节基金20,000万元以及结转下年支出30,426万元。

　　

调整后，东区2024年一般公共预算总支出由区十二届人大四次会议审查批准的241,014万元调整为337,218万元，调增96,204万元。

　　

（二）政府性基金预算

　　

1.收入方面。政府性基金预算收入由区十二届人大四次会议审查批准的30,700万元调整为9,825万元，调减20,875万元。同时，调增上级补助收入17,600万元、上年结余资金2万元以及专项债券转贷收入134,316万元。

　　

调整后，东区2024年政府性基金预算总收入由区十二届人大四次会议审查批准的40,330万元调整为171,373万元，调增131,043万元。

　　

2.支出方面。政府性基金预算支出由区十二届人大四次会议审查批准的32,100万元调整为64,841万元（全部为区本级支出），调增32,741万元（主要是新增债券支出）。同时，调增债务还本支出73,800万元以及年终结余24,502万元。

　　

调整后，东区2024年政府性基金预算总支出由40,330万元调整为171,373万元，调增131,043万元。

　　

（三）国有资本经营预算

　　

1.收入方面。国有资本经营预算收入由区十二届人大四次会议审查批准的2,000万元调整为1,000万元，调减1,000万元。同时，调增上级补助收入2,115万元以及上年结余资金72万元。

　　

调整后，东区2024年国有资本经营预算总收入由区十二届人大四次会议审查批准的4,200万元调整为5,387万元，调增1,187万元。

　　

2.支出方面。国有资本经营预算支出由区十二届人大四次会议审查批准的2,776万元调整为4,887万元（全部为区本级支出），调增2,111万元（主要是上级补助列支）。同时，调减调出资金924万元。

　　

调整后，东区2024年国有资本经营预算总支出由区十二届人大四次会议审查批准的4,200万元调整为5,387万元，调增1,187万元。

　　

需要说明的是：在后期预算执行中，仍然存在不确定因素，可能会继续引起财政收支以及政府债务率的变化，我们将采取更加坚决的措施予以应对，最终情况需要在决算办理后才能确定，届时区政府再向区人大常委会报告相关情况。

　　

2024年财政运行十分困难，收支平衡压力极大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，踔厉奋发、勇毅前行，为加快创建全国百强县百强区扎实推进共同富裕而努力奋斗。

汇报完毕。

2024年东区财政收支调整预算公开表.xls

附件.docx