第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）区财政国库支付中心主要职能。

1、配合业务科室管理区级国库单一账户体系，按照规定程序为预算单位开设零余额账户，负责相关会计核算，编报会计报表。

2、根据批复的预算单位资金款计划，具体办理财政支付业务。

3、建立财政资金汇总和财政资金清算管理系统，处理预算单位的支出信息及其他经济信息。

4、定期与业务科室、代理银行、预算单位核对账务，提供财政资金支付和清算信息，报告财政资金支付情况。

5、审核、汇总区本级部门决算。

6、管理区级财政直发工资账户、办理区级预算单位工资及离退休费的直接支付。

7、完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）2019年重点工作完成情况。

及时审核办理财政性资金支付业务 、建立财政性资金汇总和财政性资金清算管理系统，按时保质完成2019年财政决算报表。确保全区职工工资按时足额发放。促进党风廉政建设，加强业务学习，提高服务意识。。

 

二、机构设置

属于东区财政局下属二级单位，是参公管理事业单位。

 

第二部分 2019年度部门决算情况说明

• 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计542.91万元。与2018年相比，收、支总计减少3.33万元，下降0.62%，主要变动原因是今年节约支出。

• 收入决算情况说明

2019年本年收入合计271.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入271.47万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。

• 支出决算情况说明

2019年本年支出合计271.42万元，其中：基本支出269.64万元，占99.35%；项目支出1.79万元，占0.65%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计542.88万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计减少3.33万元，下降0.62%。主要变动原因是今年节约支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出271.41万元，占本年支出合计的99.99%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少6.03万元，增加了2.27%。主要变动原因是人员经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出271.41万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出210.73万元，占77.65%；社会保障和就业（类）支出21.18万元，占7.81%；卫生健康支出14万元，占5.15%；住房保障支出25.5万元，占9.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为271.41万元，完成预算100%。其中：

1. < >< >< >< >< >< >< >六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

    

   2019年一般公共预算财政拨款基本支出269.62万元，其中：

   人员经费245.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
   　　日常公用经费24.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

   七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

   （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

   2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%.

   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

   八、政府性基金预算支出决算情况说明

   2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

   < >2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

    

   十、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费支出情况

   2019年，东区财政国库支付中心机关运行经费支出24.08万元，比2018年减少4.93万元，下降16.99%。主要原因是执行减税降费政策的规定, 贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府以及市委、市政府十项规定，加强对“三公”经费执行的监督厉行节约。

   （二）政府采购支出情况

   2019年，东区财政国库支付中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

   （三）国有资产占有使用情况

   截至2019年12月31日，东区财政国库支付中心公车改革已全部完成，2019年度无公车。

   （四）预算绩效管理情况。

   根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对“购买票据资料费”“ 财务管理费”2个项目开展了预算事前绩效评估，对这2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

   本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2019年我单位部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

   1.项目绩效目标完成情况。
       本部门在2019年度部门决算中反映“购买票据资料费”“ 财务管理费”2个项目绩效目标实际完成情况。

   （1）购买票据资料费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.5万元，执行数为0.288万元，完成预算的19.2%。通过项目实施，用于购买支票、财政资金支出申请书、专用报销凭证、用友软件专用凭证等，如实记录经济业务事项的发生和完成情况，明确经济责任，并作为记账依据的书面证明。

   （2）财务管理费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为1.5万元，完成预算的75%。通过项目实施，完成了进一步统一区级行政事业单位会计标准，夯实区级各部门和单位会计核算基础，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，2019年在全区范围内全面实施新政府会计制度，确保新旧制度顺利衔接、平稳过渡、促进新制度的顺利实施。完成情况，明确经济责任，并作为记账依据的书面证明。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			购买票据资料费
预算单位			攀枝花市东区财政国库支付中心
预算执行情况(万元)	预算数:		1.5	执行数:	0.288
	其中-财政拨款:		1.5	其中-财政拨款:	0.288
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	用于购买支票、财政资金支出申请书、专用报销凭证、用友软件专用凭证等，如实记录经济业务事项的发生和完成情况，明确经济责任，并作为记账依据的书面证明。			按照进度完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	用于购买支票、财政资金支出申请书、专用报销凭证、用友软件专用凭证等	按进度完成	达到预期指标
	项目完成指标	质量指标	明确经济责任，并作为记账依据的书面证明。	确保工作有序推进	达到预期指标
	项目完成指标	时效指标	2019年全年	2019年全年	达到预期指标
	项目完成指标	成本指标	用于购买支票、财政资金支出申请书、专用报销凭证、用友软件专用凭证等	各类报表、科目书	达到预期指标
	效益指标	经济效益 指标	无
	效益指标	社会效益 指标	如实记录经济业务事项的发生和完成情况，明确经济责任，并作为记账依据的书面证明，是财政部门、审计机关检查监督的重要依据	有效开展指导作用	达到预期指标
	效益指标	生态效益 指标	无
	效益指标	可持续影响指标	无
	满意度指标	服务对象满意度指标	预算单位满意率达95%以上	基本满意	达到预期指标

 

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			财务管理费
预算单位			攀枝花市东区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		2	执行数:	1.5
	其中-财政拨款:		2	其中-财政拨款:	1.5
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	进一步统一区级行政事业单位会计标准，夯实区级各部门和单位会计核算基础，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，2019年在全区范围内全面实施新政府会计制度，确保新旧制度顺利衔接、平稳过渡、促进新制度的顺利实施。完成情况，明确经济责任，并作为记账依据的书面证明。			按照进度完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	对全区财务人员开展培训、对全区行政事业单位开展业务指导	按进度完成	达到预期指标
	项目完成指标	质量指标	确保新旧政府会计制度顺利衔接、平稳过渡	确保工作有序推进	达到预期指标
	项目完成指标	时效指标	2019年全年	2019年全年	达到预期指标
	项目完成指标	成本指标	开展业务培训所需会议费	各类培训会	达到预期指标
	效益指标	经济效益 指标	无
	效益指标	社会效益 指标	弄清楚明白新政府会计制度要求，新旧政府会计制度顺利衔接、平稳过渡	有效开展指导作用	达到预期指标
	效益指标	生态效益 指标	无
	效益指标	可持续影响指标	无
	满意度指标	服务对象满意度指标	预算单位满意率达95%以上	基本满意	达到预期指标

 

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《攀枝花市东区财政国库支付中心2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

 

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）: 指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）: 指反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

12、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）: 指反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

13、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）: 指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:指反映其他财政事务方面的支出。

15、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

16、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加养老保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 附件

附件1

攀枝花市东区财政国库支付中心

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）财政基本职能

1、配合业务科室管理区级国库单一账户体系，按照规定程序为预算单位开设零余额账户，负责相关会计核算，编报会计报表。

2、根据批复的预算单位资金款计划，具体办理财政支付业务。

3、建立财政资金汇总和财政资金清算管理系统，处理预算单位的支出信息及其他经济信息。

4、定期与业务科室、代理银行、预算单位核对账务，提供财政资金支付和清算信息，报告财政资金支付情况。

5、审核、汇总区本级部门决算。

6、管理区级财政直发工资账户、办理区级预算单位工资及离退休费的直接支付。

7、完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）基本情况

1、是东区财政局下属二级部门，属于参公管理的事业单位。

2、截止2019年底，我单位编制人数14人，实有在职财政供养人员14人；退休人员1人。

3、我单位截止2019年底资产合计7.83万元，其中：流动资产6.13万元，非流动资产1.7万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本部门财政拨款收入决算总额为271.47万元，其中：一般公共预算财政拨款为271.47万元；政府性基金预算财政拨款为0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019 年本部门财政拨款支出决算总额271.41万元。其中按功能分类，一般公共服务支出210.73万元、社会保障和就业支出21.18万元、卫生健康支出14万元、住房保障支出25.50万元；按支出性质分类，基本支出269.62万元，项目支出1.79万元；按经济分类，工资福利支出245.09万元，商品服务支出25.87万元，个人及家庭补助支出0.45万元，其他资本性支出0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）预算编制情况。

根据预算绩效管理的要求，本单位在年初预算编制阶段，对2个项目编制了绩效目标，预算金额3.5万元。分别是1、购买票据资料费年初预算为1.5万元；2、财务管理费年初预算为2万元。

（二）执行管理情况。

在2019年的预算执行中，根据实际情况对2个项目进行预算调减，调整金额1.712万元； 2个项目按照调整预算执行完成.。

（三）支出绩效情况。

绩效目标在执行中有2个项目与年初预算编制发生了偏差。分别是：1、购买票据资料费年初预算为1.5万元，执行金额为0.288万元；2、财务管理费年初预算为2万元，执行金额为1.5万元。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位按要求对2019年部门预算整体绩效评价进行自评，自评分为96分，从评价情况看,2019 年我单位部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）存在问题。

绩效目标预算执行与年初预算编制有一定偏差。

（三）改进措施。

针对存在的问题，科学设定绩效目标，加强预算执行管理是关键。一是进一步规范部门收支预算编制程序，提高预算编制质量；二是加强项目绩效的目标审核，力求科学合理。

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省攀枝花市东区财政国库支付中心2019年部门决算公开表.XLS