部门整体支出绩效评价自评报告

 

 一、部门概况

攀枝花市东区人民代表大会常务委员会下设办公室、人事代表工作委员会、法制工作委员会、财经社会工作委员会、城乡建设环境资源保护工作委员会和教育科学文化卫生工作委员会6个工作机构。

现有人员编制情况：行政人员14人，实有在职行政人员19名，无事业编制，事业人员1名（编制挂在区人才中心），2018年10月份调出,离退休人员24名。

二、主要职责

（一）负责区人大会议、常委会会议、以常委会名义召开的其他会议的筹备和会务工作；

（二）负责区人大选举和区人大常委会任免的具体工作；

（三）负责人大代表提出的议案、建议、批评和意见交办、督办工作；

（四）做好代表视察等活动的安排，受理人大代表的来信来访和申述，维护代表的权利；

（五）组织对司法、经济、城建环保和教科文卫部门进行执法检查、视察、调查和工作评议，开展法律监督和工作监督；

（六）负责了解国民经济和社会发展计划、财政预算的编制和执行情况及重要的经济动态，对国民经济重大问题进行调查研究。

三、资产情况

截至2018年12月31日，资产合计56.89万元。其中：流动资产16.85万元，占资产总额的29.62%；固定资产37.78万元，占资产总额的66.41%；无形资产2.26万元，占资产总额的3.97%；在建工程0.00万元，占资产总额的0.00%。

经盘点统计，本单位固定资产总量为40.04万元。其中：通用设备22.87万元，占固定资产总额的57%（汽车0.00万元，占固定资产总额的0.00%；)；专用设备0万元，占固定资产总额的0.00%(单价100万元以上专用设备0.00万元，占固定资产 总额的0.00%)；文物陈列品0.00万元，占固定资产总额的0.00%；图书档案0.00万元，占固定资产总额的0.00%；家具用具装具动植物14.91万元，占固定资产总额的37%。无形资产2.26万元，本单位没有在建工程。

截至2018年12月31 日，本单位资产总量增加-117.38万元，其中流动资产增加-65.16万元，占本年增加资产总额的-55.51%；固定资产增加-26.43万元，占本年增加资产总额的-22.51%，无形资产增加2.26万元，占本年增加资产总额的1.93%。

四、部门资金基本情况

（一）2018年度部门预算收入情况

2018年区人大部门预算收入为728.47万元，其中：财政拨款收入728.43万元。

（二）2018年度部门预算支出情况

2018年区人大部门预算支出为714.78万元其中：基本支出643.58万元（工资福利支出465.21万元，日常公用支83.48万元，对个人和家庭的补助支出94.89万元），项目支出71.20万元。

五、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

2018年区人大严格按照东区财政局预算编制通知和有关要求，并按时按质完成报送决算编制等工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编、未编、错误列编，东区财政局根据预算编制草案，进行审核，批复2018年部门预算收入818.14万元，预算支出总计818.14万元，其中：工资福利支出494.76万元、日常公用支出94.86万元、对个人和家庭的补助支出66.68万元、项目支出161.84万元。及时按规定上缴结余资金。

（二）执行管理情况

一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。截至2018年12月31日，当年预算数为818.14万元，当年财政拨款数为728.43万元，当年决算支出数为714.78元，预算执行率为98.12%。财政资金均实行专项管理、专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行。资金拨入和支出会计核算及时、合规合法，审批流程齐全、附件资料完整。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（三）决算编制情况

2018年部门决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

1、本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

2、本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。

3、2018年收入为650.67万元，其中：当年财政预算拨款650.63万元，其他收入0.04万元，上年结转77.80万元；支出为：714.78万元，其中：Ａ、按功能分类：一般公共服务支出498.57万元，社会保障和就业支出137.39万元，医疗卫生和计划生育支出25.44万元，住房保障支出53.38万元；B、按支出性质和经济分类：基本支出：643.58万元（人员支出560.10万元，日常公用经费83.48万元），项目支出：71.20万元。

（四）支出绩效情况

1. 部门支出绩效

（1）行政运转保障

总体来看，基本支出和运转类支出保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及我单位承担的其他相关工作。

（2）机关厉行节约

区人大认真贯彻落实中央和省委省政府相关规定，厉行节约，严格控制三公经费。2018年“三公”经费财政拨款预算数10万元，其中：公务接待费预算10万元。 实际公务接待费0.72万元。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费等。单位严格执行三公经费的控制政策。

2. 专项预算项目（待批复项目）支出绩效

（1）项目资金管理情况

项目资金支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目资金管理更加细化，在报销接待费、差旅费、培训费等时使用现金结算较少，公务卡使用率比较高。

（2）绩效目标完成情况

2018年预算安排区人大项目专项资金共71.20万元，主要包括：十一届人大三次会议费、代表工作经费等。以上项目按照年初目标任务和资金预算情况稳步推进，为全区创新发展营造了良好环境，取得了较好的经济和社会效益。

六、评价结论及建议

（一）评价结论

1. 2018年区人大的部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排，确保了部门正常运转和专项工作的顺利开展，较好完成年初目标任务。

2. 2018年区人大部门决算按照区财政和上级财政要求进行编制，准确、详实、真实地反映了本单位财政收支情况。

（二）存在问题

1.加快预算执行进度，确保资金使用及时、有效。

2.预算编制精准度不够。

（三）改进建议

加强财务管理制度建设，完善单位内部财务管理制度，增强可执行性；强化部门预算编制的准确性和预算项目的可实施性，对资金使用和管理实施绩效管理、建立考核机制，实行动态管理，确保资金使用效益最大化。

 

                           攀枝花市东区人大常委会办公室

                                      2019年8月28日