攀枝花市东区总工会

2024年度部门预算整体支出绩效评价

自评报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

攀枝花市东区总工会有下设办公室、维权工作部、组宣部3个工作机构。

（二）机构职能。

1．主要职能。

(1)贯彻执行党的路线、方针、政策，确定全区工会工作的指导思想、目标和任务。

(2)依照法律和《中国工会章程》，组织和指导各级工会坚定不移地推动党的全心全意依靠工人阶级根本指导方针的贯彻落实，进一步突出和履行维护职能。

（3）调查研究与职工利益有关的重大问题，向区委、区政府和市总工会反映职工群众的意愿和要求；关注弱势群体和困难群体，向区委、区政府提供情况及相关建议；参与制定有关涉及职工切身利益的政策、措施。对侵犯职工合法权益重大事件进行调查并提出处理意见，受区委安排或政府委派，配合相关部门参与职工重大伤亡事故的调查处理。

（4）指导基层工会、行业工会、机关工会组织建设。

（5）负责工会理论政策的研究、研究制定工会的组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行；研究指导工会的自身改革和建设；指导基层各工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制的工作；指导基层工会协助党政不断提高职工的职业道德水平和科学文化素质。

（6）会同区委组织部等有关部门和各基层党组织协商推荐工会主要领导人选；制定工会干部管理制度和培训规划，加强工会干部队伍建设。

（7）协助区政府做好全国、省、市劳动模范的推荐和评选工作；协助全总、省总、市总做好我区的全国、省、市劳动模范的管理工作。

（8）负责全区工会经费的管理、审计工作；会同有关部门制定发展工会事业的政策和规定。协调、指导全区工会企（事）业的发展。

（9）承办区委、区政府和市总工会交办的有关事项。

（三）人员概况。

攀枝花市东区总工会现有人员19名，其中：常务副主席1名，经审委主任1名，一般工作人员（含事编）4名；区聘人员1名，工资集体协商指导员2名，社会化工作者8名，自聘人员2名。退休人员4名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2024年东区总工会收入为191.68万元，其中：本年财政拨款预算收入191.68万元，上年结转和结余0万元，其他收入0万元（利息收入）。

（二）部门财政资金支出情况。

 2024年东区总工会预算支出为191.68万元，其中：基本支出188.71万元（工资福利支出163.68万元，日常公用支出14.45万元，对个人和家庭的补助支出10.58万元），项目支出2.97万元，年末结转结余0万元。

三、部门预算整体绩效管理情况

（一）绩效管理。

一是科学合理地制定绩效目标。2024年东区总工会严格按照东区财政局预算编制通知和有关要求，涵盖人员类、运转类以及特定目标类项目，确保目标明确、可衡量且与工作任务紧密结合。并按时按质完成报送决算编制等工作，并按时提交部门预算编制草案，不存在应编未编、错误列编，东区财政局根据预算编制草案进行审核，批复2024年部门预算收入238.59万元，预算支出总计238.59万元，其中：工资福利支出164.73万元、日常公用支出21.35万元、对个人和家庭的补助支出12.86万元、项目支出39.66万元。二是较圆满完成目标。1.人员类：预算数238.59万元，决算支出数174.26万元，执行率73.04%。足额保障人员薪酬、社保、福利等支出，稳定人才队伍，工作人员积极投入工作，为区总工会各项职能履行提供人力支持。2.运转类：预算21.35万元，决算支出14.45万元，执行率67.68%。办公设备购置、水电费、差旅费等支出合理合规，办公环境良好，办公流程顺畅，保障机关日常工作高效运转。3. 特定目标类：预算39.66万元，决算支出2.97万元，执行率7.49%。财政资金均实行专项管理、专款专用。在项目实施过程中，严格按专项资金管理办法和各项财务管理制度执行。资金拨入和支出会计核算及时、合规合法，审批流程齐全、附件资料完整。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。2024年收入为191.68万元，支出为191.68万元，年终结转 0万元，资金结余率为0。2024年“三公”经费财政拨款预算数1万元，其中：公务接待费预算1万元，实际公务接待费1.30万元。主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的用餐费和公务用车费用等。单位严格执行三公经费的控制政策。三是严格支出控制与及时处置。严格遵守预算约束，对各类支出严格审核，无超预算支出情况。审批流程规范，确保资金流向合理。资金支付及时，无拖延支付影响工作开展的情况，保障供应商及服务提供商权益，维护政府良好信用。四是及时推进执行进度与预算完成情况。全年预算执行节奏把控精准，各季度执行进度均衡，未出现前松后紧或集中支付现象。截止2024年12月31日，当年预算数238.59万元、财政拨款数和决算支出数均为191.68万元，预算执行率80.34%，全面完成预算任务，资金使用效益高。五是无资金结余率与违规记录。资金结余率为0%，不存在资金闲置浪费、低效无效情况。经全面审查，无任何违规使用资金记录，财务管理规范，严格遵循财经纪律和财务制度。

（二）绩效结果应用情况。

一是高效保障预算执行。预算资金在我机关内部得到了精准且充分的应用。人员类预算数177.59万元，决算支出与之完全匹配 ，保障了工作人员的薪资、福利及相关培训等支出，充分调动了人员的工作积极性与主动性，为区总工会各项工作的开展提供了坚实的人力支撑。运转类预算21.35万元，从办公用品采购到办公设备维护，从水电费缴纳到日常办公差旅，每一项支出都精准对应办公运转需求，确保机关日常运行有条不紊。特定目标类预算39.66万元则专款专用，针对困难群体帮扶中心、劳模管理工作专项经费等特定任务，使得这些重要工作得以顺利开展，有效发挥区总工会的职能作用，实现了预算资金效益的最大化。二是强化绩效评价结果反馈整改机制。每季度召开区总工会机关党组会，会中及时汇报预算执行进度，将评价结果与预算安排相结合，提高财政资金使用效率。三是做实评价阶段结果应用。通过对预算执行情况的紧密跟踪与深入分析，我机关在本年度尚未发现明显的预算执行问题。这得益于前期科学合理的预算编制，对各类支出的精准预估，以及执行过程中的严格把控。即便如此，我机关依然保持高度的警惕性，建立了完善的问题发现与反馈机制，定期开展内部审查与反思，积极收集工作人员与服务对象的意见建议，防患于未然，为后续预算管理工作的持续优化奠定基础。四是在预算执行的全流程中，我机关广泛收集应用反馈。工作人员从自身工作实际出发，反馈预算资金在保障工作开展过程中的优势与不足，例如在人员培训资金使用方面，反馈培训内容与工作实际需求的契合度。完善了办公流程和管理制度，强化资金的合理分配和利用，整体提高了工作质效。

（三）绩效自评质量。

2024年东区总工会部门整体预算（人员类、运转类和特定目标类）资金支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，资金管理更加细化，在报销接待费、差旅费、培训费等时使用现金结算较少，公务卡使用率比较高。特别是，2024年预算安排区总工会项目资金共39.66万元，主要包括：1、困难群体帮扶中心5万元；2、劳模管理工作专项经费2万元；3、困难职工节日走访慰问经费（民生）2.7万元 ；4、阳光综合楼运营成本经费29.96万元，以上项目基本完成年初目标任务，资金执行情况按计划推进，达到年初预期效果，取得了较好的社会效益。满意度指标达到了预期目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

1.我机关在2024年度绩效表现良好，预算管理与执行工作出色。未来将继续保持，优化资金配置，提升工作效能，为全区高质量发展贡献人大力量。

2.2024年我机关通过高效的内部应用、透明的自评公开、积极的问题整改和重视应用反馈，不断提升预算管理水平。

3.自我评价得分：部门预算项目绩效管理40分，专项预算项目绩效管理35分，绩效结果应用8分，自评质量8分，合计91分。

（二）存在问题。

1.部门项目资金支付进度滞后。

2.管理措施不够到位。预算编制和执行进度存在差异，由于严格执行“三公”经费管理制度，导致部分项目预算没有执行完，部分项目预算调整幅度较大。

3.内控制度不够优化。随着资金管理改革的进一步推进，我机关内部机构进行了相应的优化，健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。

（三）整改措施。

一是加快项目资金支付进度。建立项目资金支付台账，对每笔资金的支付情况进行详细记录和跟踪，明确支付时间节点，责任到人。定期向领导汇报项目资金支付进度，及时解决支付过程中遇到的问题。加强与财政部门及其他相关单位的沟通协调，优化支付流程，减少不必要的审批环节，提高支付效率。二是强化管理措施。在预算编制环节，组织各委室深入分析项目需求，结合往年执行情况和工作实际，科学合理地编制预算，提高预算编制的准确性。加强预算执行监控，定期对预算执行情况进行分析和通报，对执行进度缓慢的项目及时督促整改。对于“三公”经费等严格管控的费用，提前做好规划和安排，确保在不违反制度的前提下，合理使用预算资金。对于确需调整预算的项目，严格按照规定的程序进行申报和审批，并及时做好调整后的预算执行跟踪。三是优化内控制度。进一步完善财务约束监督体制，明确各岗位在财务管理中的职责和权限，形成相互制约、相互监督的工作机制。加强对财务人员的培训，提高其业务水平和责任意识，确保各项财务制度得到有效执行。定期对内控制度的执行情况进行检查和评估，及时发现制度中存在的漏洞和缺陷，并进行修订和完善。引入外部审计或专业机构的意见，对内部控制进行全面审查和评价，不断提升内控制度的科学性和有效性。

附件2.东区2024年度部门预算整体支出绩效评价自评表（东区总工会）.xlsx