一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

攀枝花市东区审计局内设机构3个：办公室、行政事业审计股、综合审计股（经济责任审计股）。

（二）机构职能。

1.主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.贯彻执行国家、省市有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计规章草案、规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草地方性财政经济及相关规章草案、规范性文件。组织对全区性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金的审计和专项审计调查。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定和审计建议。

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告，向区政府提出年度区级预算执行及其他财政收支情况的审计报告。受区政府委托向区人大常委会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府及区级有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家和省市区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇级财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，区级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位(含直属单位)和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府建设为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区级国有企业资产、负债和损益，区政府及有关部门驻外非经营机构的财政收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金，安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织开展审计领域内的交流和合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

10.负责职权范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

11.完成区委和区政府交办的其他任务。

12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强审计工作统筹，理顺内部职能关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科学强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（三）人员概况。

东区审计局行政编制8名，参公管理事业编制3名；实有公务员6人，参公管理人员4人，离退休8人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

攀枝花市东区审计局2023年部门资金预算收入418.7万元。其中：工资福利收入207.9万元、日常公用收入28.6万元、对个人和家庭的补助支出16.2万元、项目经费166万元。

（二）部门财政资金支出情况。

攀枝花市东区审计局2023年部门财政预算支出总计274.4万元，其中：工资福利支出187.1万元（其中追加7.8万元）、日常公用支出22.6万元（其中省级审计专项下拨1.78万元）、对个人和家庭的补助支出16.2万元、项目支出47.6万元。

 

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算项目绩效管理。

1.人员类支出安排及使用情况。

为严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金。2023年年初预算工资福利支出207.9万元，全年实际支出187.1万元（其中追加7.8万元），指标结余20.8万元，预算执行率为90%，资金结余率10%，主要原因是年初退休1名人员，4月份调离1名人员，无违规记录；2023年年初预算对个人和家庭的补助支出16.3万元，全年实际支出16.3万元，指标结余总计0元，预算执行率为100%，资金结余率0%，无违规记录。

2.运转类支出安排及支出情况。

为保障单位日常运转，提高预算编制质量，2023年年初预算日常公用支出28.6万元，全年实际支出24.7万元（其中省级审计专项下拨1.78万元），指标结余总计3.9万元，预算执行率为86%，资金结余率14%，主要原因是按照区财政要求压减三公经费、公务接待、差旅次数、党建活动开展次数减少，无违规记录。

3.特定目标类支出安排及使用情况。

为着力消除监督盲区，确保审计监督有序、实现审计全覆盖，2023年年初预算审计专项工作支出16万元，全年实际支出12.62万元，指标结余总计3.38万元，预算执行率为79%，资金结余率21% ，主要原因是审计项目安排及人员不足，2023年审计专项培训参加人次减少。无违规记录；为加强对国家建设项目的审计监督，防止国有资产流失，为政府节约资金，2023年年初预算工程审计支出150万元，实际下达36.76万元，全年实际支出36.76万元，预算执行率100%，资金结余率0%，无违规记录。

（二）结果应用情况。

作为全过程预算绩效管理的落脚点，我局高度重视部门的自评结果，及时整理、汇总、分析、反馈绩效自评结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。 本绩效报告将向区财政局报送，拟公开于东区审计局门户网站，并自愿接受社会各界人民群众的监督。

（三）自评质量。

 1.产出指标完成情况分析。

数量指标完成情况：2023年，共开展实施审计项目7个。其中：区级预算管理审计1个，领导干部经济责任审计1个，领导干部资源环境审计1个，重点项目跟踪审计2个，专项审计2个；时效指标完成情况：按年度工作安排推进；成本指标完成情况：严格按照预算报销相应的、工程审计费用、软件升级费等支出。

2.效益指标完成情况分析。

 社会效益指标：推动了财政资金整合，盘活了存量，用好了增量，提高了绩效，促进了资金的有效管理和使用。

3.满意度指标：审计对象满意度达 85%以上

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据收集的预决算、财务资料和部门整体工作开展情况的相关资料、通过实地核查并结合2023年实际履职情况，依据设定的评价指标逐一进行评分，自评总得分为85.44分。我局2023年度部门整体支出绩效良好，很好地完成了年初预算计划的各项工作，履行了部门各项职责，达到了预算所设立的主要目标。

（二）存在问题。

我局在编制部门预算时，严格根据本单位职能职责和年度工作计划进行编制。整体预算绩效管理存在以下两个问题：一是因本部门整体支出预算资金的安排及使用上有不可预见性；二是单位对部门支出整体绩效评价指标无法量化，因此我局整体绩效评价的指标比较粗。

（三）改进建议。

一是重视绩效管理，切实履行好职责。努力提升工作绩效，围绕审计项目计划安排，合理使用财政资金，让审计监督职责发挥作用。

二是建立长效机制。把绩效评价作为部门内控的日常工作，建立绩效评价管理工作考核长效机制。科学设定绩效目标，加强预算执行管理。

 

 

攀枝花东区审计局

2024年6月3日

附件1：2023年度区级部门整体支出绩效评价指标体系.xlsx